Esti aici: Intrebari si raspunsuri » Proceduri fiscale » Declararea si plata obligatiilor fiscale

Adreseaza o intrebare

Corectare D101 cu cheltuieli nedeductibile si TVA aferenta

valabil la 10 Apr 2026

Tags: declaratia 101, corectare erori, inregistrari contabile

Intrebare:

Societatea X are un control fiscal pe perioada 2019-2023 in urma caruia este posibil sa rezulte impozit pe profit si TVA suplimentar pentru anumite servicii considerate nedeductibile precum si majorari penalitati.

Aceleasi tipuri de servicii societatea X le-a inregistrat si in anii urmatori 2024,2025 perioada care insa nu este supusa controlului fiscal.

Societatea X va trebui sa depuna pe 2024 si 2025 D101 rectificativa ca sa respecte tratamentul fiscal rezultat din RIF? Mentionam ca societatea a depus situatiile financiare inclusiv pe 2025.

Ce inregistrari contabile va face societatea X pentru sumele de impozit pe profit si TVA aferente anilor 2024 si 2025 si cum va prinde in decont tva aferent serviciilor care ar fi nedeductibil.

• Tip societate: S.R.L.

• Numar de angajati: peste 250 angajati

• Platitoare TVA: Da

• Cod CAEN: 2932

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)

Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -

cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania

Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?

Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!

- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri

- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate

Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!

Sunt de acord cu termenii si conditiile site-ului!

Conform cerintelor Regulamentului UE 679/2016 sunt de acord ca SC Rentrop & Straton S.R.L. sa colecteze si sa prelucreze datele din formular in scopuri comerciale.

Intrebare antispam: 4 + 5 =

SMS

VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.

Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Modificari fiscale 2026"!

Intrebari similare din categoria Declararea si plata obligatiilor fiscale

02Iun2026

Completare formular 060

de Elena Garofil valabil la 02 Iun 2026

Proceduri fiscale

Intrebare: Declarare sedii secundare noi infiintate in alte judete decat sediul social. Societatea a infiintat 7 sedii secundare noi in luna mai 2026, in alte judete decat sediul social al firmei care este la Bucuresti. Sediile secundare nou infiintate, fiecare pe judet diferit decat sediul social au cel putin un salariat pentru care s-au deschis deja contracte de munca, astfel ca este nevoie sa se ...

mai mult

30Mai2026

Obligatiile declarative si fiscale ale unui club sportiv

de Profeanu Laura valabil la 30 Mai 2026

Proceduri fiscale

Intrebare: Club sportiv individual format din 3 persoane (familie) inregistrat in vectorul fiscal cu impozit pe profit, ma intereseaza ce declaratii are obligatia sa depuna. In anul 2025 a avut incasari din cotizatie membri, o suma reprezentand un proiect cu Prefectura (partial fonduri nerambursabile, restul fonduri proprii).

mai mult

29Mai2026

CASS prin optiune declarata prin D212. Imposibilitate revenire asupra optiunii

de Constanta Popa valabil la 29 Mai 2026

Proceduri fiscale

Intrebare: O persoana fizica realizeaza venituri din chirie. In anul 2025 feb prin declaratia depusa bifeaza optiunea de plata a CASS din eroare. In 2025 a fost depusa rectificativa prin care (speram ca) se anuleaza suma de plata CASS - prin debifarea casutei cu optez pentru ... D212 vechea forma. In 2026 (total chirie 9.000 lei/an) se depune declaratia cu CASS 0 insa suma de 2430 lei continua sa apara ...

mai mult

19Mai2026

Venituri cu retinere la sursa. Declaratia unica CASS

de Irina Dumitrescu valabil la 19 Mai 2026

Proceduri fiscale

Intrebare: CATEGORIA DECLARATIE UNICA PERSOANA FIZICA CARE ESTE SALARIATA Am urmatoarea situatie reala aferenta an 2025: - venituri brut cu retinere la sursa cedarea folosinta bunuri (altele decat in scop turistic) in lei, brut 26400 impozit retinut 2640; - venituri din dividende nete platite 22712; Cum se declara contributia de sanatate si cum se completeaza D 212 aferenta anului 2025? La ce ...

mai mult

12Mai2026

Indreptarea erorilor materiale din decontul de TVA

de Alexandru Palaghia valabil la 12 Mai 2026

Proceduri fiscale

Intrebare: La luna martie in decontul de tva la rd 5 si 5.1 a fost preluata baza corecta dar tva-ul pentru o factura nu a fost preluat (din eroare umana nu s-a facut taxare inversa). In D390 este declarata corect suma achizitiilor intracomunitare si coincide cu ce este declarat in D300 ca baza. Sumele sunt: 13827 lei baza, tva corect 2904 lei, tva preluat in d300 1216 lei, diferenta nedeclarata 1688 lei. ...

mai mult

12Mai2026

Termen depunere R405

de Elena Garofil valabil la 12 Mai 2026

Proceduri fiscale

Intrebare: Notificarea R405 se depune in fiecare an. Daca da, care este termenul pentru depunere Notificare R405_an 2025? Mentionam faptul ca, avem depusa o Notificare R405 in anul 2025 pentru anul 2024. Multumim anticipat!

mai mult