Documente justificare stornare bonuri fiscale

O societate comerciala prestatoare de servicii turistice, cu asociat unic care este si administrator, platitoare de impozit pe profit si neplatitoare de TVA, are beneficiari persoane fizice si pentru incasarile cu numerar utilizeaza casa de marcat. Nu sunt salariati in societate, administratorul este cel care realizeaza toata activitatea.

Pentru aceeasi categorie de servicii incaseaza valori egale. In luna aprilie, mizand pe un anumit numar de clienti, pentru a economisi timp, a emis in avans mai multe bonuri, dar nu s-au prezentat toti cei care se anuntasera si a ramas cu bonurile emise dar fara ca sumele de bani sa fie incasate.

Jurnalul electronic al casei de marcat a fost transmis la ANAF. Bonurile emise in plus au fost inregistrate in contabilitate si apoi stornate. Exista o diferenta intre valoarea incasarilor transmisa la ANAF si cea din contabilitate.

Va rog sa ne specificati ce documente trebuie intocmite in cazul acesta pentru a explica eroarea si a justifica diferenta dintre jurnalul electronic al casei si contabilitate. Va rog sa ne ajutati cu modele pentru aceste documente.

Va multumesc!