Imprumut in valuta

In cazul in care societatea a contractat un imprumut in euro, cu termen de rambursare 2036, cu dobanda euribor 3m, plus marja de 3.5%, calculata pe baza numarului efectiv de zile calendaristice ale lunii de referinta raportat la anul de 360 de zile.

Euribor 3m a fost luat in calcul la data de 13.03.2026.

Contractul de imprumut a fost semnat la data de 13.03.2026.

Rata de referinta a dobanzii va fi actualizata periodic, 3m, 1 ianuarie, 1 aprilie, ....

Intrebarea mea este daca inregistrez imprumutul la cursul euro din 13.03.2026, prin nota contabila 5121 = 1621, iar evidentierea dobanzii lunare o fac prin nota contabila 666=1682 cu suma din graficul existent, iar plata ratei: 1621=5121 cu suma din grafic, plata dobanzii: 1682=5121, iar in al doilea trimestru banca ar trebui sa imi dea alt grafic de rambursare, si asa mai departe pana la final, sau exista o alta varianta?

Cu respect