Servicii pentru beneficiar din stat membru, regim fiscal prestator din Romania aflat in regim special de scutire
Raspuns oferit deAmelia Dumitras
Consultant fiscal si expert contabil
valabil la 06 Oct 2022
Intrebare: Microintreprindere cu sediul in Romania, neplatitoare de tva, incheie un contract cu o societate din Irlanda, neplatitoare de tva. Serviciile prestate sunt servicii de beauty - coafura si machiaj artistic. Societatea din Romania va trimite pe teritoriul Irlandei un salariat, pentru 30 zile. a) In aceasta situatie se aplica regula B2C de la art. 278 alin. 3 din Codul fiscal potrivit careia locul de prestare a serviciilor catre o persoana neimpozabila este locul unde prestatorul isi are stabilit sediul activitatii sale economice? b) Facturarea se va face pe codul fiscal al microintreprinderii din Romania, sau pe codul de tva obtinut pentru prestarile de servicii intracomunitare? c) Ce obligatii declarative are societatea din Romania? Multumesc.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro
Login utilizator
De ce sa te inregistrezi?
- 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
- Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"!
Intrebari similare din categoria Raportarea fiscala: decont 300 si 301
Nov302023
Regim fiscal TVA pentru servicii legate direct de bunuri imobile situate pe teritoriul unui stat tert
de
Amelia Dumitras
valabil la 30 Nov 2023
Intrebare: Pentru bunurile vandute in afara UE societatea (din Romania) asigura montajul si punerea in functiune (incluse in pretul de vanzare). Aceste lucrari sunt realizate la sediul beneficiarului (in afara UE) de catre prestatori din afara UE contractati de vanzator (societatea din Romania). Intrucat serviciul nu este realizat in Romania, cum va evidentia societatea din Romania facturile primite pentru ...
Dec012023
Corelatii intre formularele obligatorii pentru raportarea operatiunilor din sfera de aplicare a TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 01 Dec 2023
Intrebare: Va rugam sa ne precizati care sunt corelatiile intre D300 si D390. Dar intre D300 si D394?
Nov272023
Declarare in decont 300 prestari servicii non UE
de
Georgeta Serban-Matei
valabil la 27 Nov 2023
Intrebare: Va rugam sa ne precizati la care rand din D300 se inregistreaza prestarile de servicii efectuate pentru companii din tari nonUE?
Sep272023
Tratamentul fiscal pentru factura primita cu informatii incomplete/gresite
de
Alexandru Palaghia
valabil la 27 Sep 2023
Intrebare: SRL neplatitor de tva dar cu cod special de tva pentru operatiuni intracomunitare primeste o factura de la Google pe CUI-ul normal al societatii si pe numele administratorului, plata fiind decontata automat din contul firmei. Va rog sa imi spuneti, in acest caz cum ar trebui inregistrata factura? Dar in cazul in care factura primita ar fi fost emisa pe CUI-ul special si datele corecte ar trebui ...
Sep282023
Regim fiscal TVA achizitie servicii electronice de la prestator din stat tert
de
Amelia Dumitras
valabil la 28 Sep 2023
Intrebare: SRL neplatitor de tva dar cu cod special de tva pentru operatiuni intracomunitare primeste o factura pentru servicii software de la Calendly (USA). Factura este emisa pe cui-ul normal al societatii, plata fiind decontata automat din contul firmei. Va rog sa imi spuneti in acest caz care sunt obligatiile declarative si mai ales daca factura ar trebui declarata prin 301 si platit TVA-ul ?
Aug212023
Avans facturat pentru export de bunuri - Regim TVA
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 21 Aug 2023
Intrebare: Societatea factureaza unui client din Turcia un avans pentru exporturi de bunuri, fara tva, in data de 11.01.2023 pe care il incaseaza in data de 12.01.2023. Livrarea bunurilor se efectueaza in data de 10.02.2023 respectiv 06.03.2023. La ce rand din D300 se inscrie avansul facturat in data de 11.01.2023? Cum se justifica scutirea de TVA pentru avansul facturat? Mentionam ca perioada fiscala ...
