Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
X

Autentificare cont

Tine-ma minte
Ati uitat parola? Click aici pentru a recupera user/parola
Nu aveti cont?
X

Recuperare user/parola

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

X

Deblocare automata cont

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

Contul meu Inregistrare cont Feedback clienti
PortalCodulFiscal.ro
Portal actualizat la 29 Martie 2024

Servicii platite nerezidentilor din UE. Declararea lor in formularul F30 - Date informative

Raspuns oferit de
Constanta Popa

Constanta Popa
Consultant fiscal
valabil la 11 Mar 2018

Intrebare: Pe anul 2017 am avut 2 servicii cu firme nerezidente (Suedia).

Ambele servicii s-au efectuat pe teritoriul Suediei.



Particularitatile celor 2 servicii:

1) Un serviciu – nu s-a retinut impozit la sursa deoarece, inainte de plata, am obtinut certificatul de rezidenta fiscala al furnizorului. Valoare factura 4.324 lei

2) Un serviciu – s-a retinut impozit la sursa. Furnizorul nu a pus la dispozitia noastra certificatul de rezidenta fiscala.

Retinerea impozitului s-a facut prin marirea sutei. In acest sens, pe anul 2017 am depus declaratii D100 si D207.

In declaratia D207 a fost incadrat la punctul “g” – Venituri din servicii prestate de persoane nerezidente” si avem baza: 1.281 lei si impozit retinut de 205 lei.



In bilantul contabil la 31.12.2017, aceste servicii trebuie sa le declaram la formularul F30 – date informative, rubrica 28 si 29? Daca da, le vom declara pe amandoua sau numai punctul 2 care arata retinerea impozitului la sursa?



Adica avem 2 variante:

1) varianta 1: randul 28 – 5.605 lei (serviciul 1 + serviciul 2) si randul 29 – 285 lei

Sau

2) varianta 2: randul 28 – 1.281 lei (serviciul 2) si randul 29 – 285 lei


Tip societate: S.R.L.
Numar de angajati: 11-50 angajati
Cod CAEN: 4614

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro

Login utilizator

De ce sa te inregistrezi?

  • 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
  • Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
  • Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
  • Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
  • Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Noutati fiscale 2024"!

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016


Intrebari similare din categoria Bilant

Mar262024

Consecinte ale nemodificarii vectorului fiscal in termen

de Alexandru Palaghia valabil la 26 Mar 2024
Intrebare: O microintreprindere, cod CAEN 7830 infiintata in 2021, fara salariati, nu are cifra de afaceri, are doar cheltuieli de infiintare si comisioane bancare. Care sunt consecintele fiscale tinand cont ca a depus D100 in termen pe 0 si situatiile financiare pe micro, nu a schimbat vectorul D700 pe impozit pe profit (fara angajat la 31.12.2022)? Poate depune in continuare situatiile financiare si D100 ...
Mar042024

Credite bancare pe termen scurt in formularul 30

de Olga Crevelescu valabil la 04 Mar 2024
Intrebare: Credite termen scurt inregistrate in contul 5191 unde se regasesc in bilant in formularul 30?
Aug132023

Tratament contabil si fiscal pentru un credit pe termen lung

de Costin A. Istrate valabil la 13 Aug 2023
Intrebare: O regie autonoma a contactat (a semnat contractul de credit) un credit pe termen lung - 15 ani (iunie 2022), pentru asigurarea de cofinantare, pentru un obiectiv de investitii finantat din fonduri europene. Acest obiectiv de investitie trebuie finalizat pana la data de 31.12.2023 (Obiectiv de investitie mai mare de un an). Pana la data de 30.06.2023 au fost efectuate trageri in cuantum de ...
Iul052023

Corectarea erorilor din situatii financiare anuale

de Alexandru Palaghia valabil la 05 Iul 2023
Intrebare: Va rog sa-mi transmiteti cum trebuie procedat si ce monografie contabila trebuie facuta pentru un SRL la care s-a depus bilantul fara a se tine cont de bonificatia de 12% conform OUG 153/2020, iar in D101 a fost declarata. Valoarea bonificatiei este de 7000 lei. Astfel, acum exista diferente intre D101 si bilant.
Apr132023

Incadrare venituri activitati agricole

de Costin A. Istrate valabil la 13 Apr 2023
Intrebare: Cum se calculeaza corect rd.170 (191) din formularul 30 pag 9 al situatiilor financiare intocmite pentru o entitate mijlocie? In concert facem referire la indicatorul "venituri obtinute din activitati agricole", si anume ne intereseaza urmatoarele situatii: - graul obtinut din productie proprie care nu este valorificat prin vanzare, fiind transferat ca materie prima in moara proprie, ...
Mar202023

Completare rd. 41/37a(302) din bilant.

de Elena Garofil valabil la 20 Mar 2023
Intrebare: La randul din Bilant - Alte categorii de beneficiari, altii decat salariatii - Cardurile cadou achizitionate din platforme de la diversi furnizori (de exemplu, vouchere cadou e-mag, vouchere H M etc.) ce sunt acordate celor care participa la studii de piata ca si incentivare de catre o firma ce are cod CAEN 7320 pot fi puse la randul din Bilant - Alte categorii, altii decat salariatii? Mentionez ...