TVA Colectata - pagina 11
Nov272020
Contestare decizie de impunere
de
Elena Garofil
27 Nov 2020
Intrebare: In urma unui control fiscal, pe partea de rambursare TVA, ni s-a calculat TVA colectat pentru facturile pe care era inscris codul eronat al beneficiarului, insa in D390 a fost declarat codul corect. Din moment ce toate aceste declaratii, si ulterior facturi, au fost rectificate, cum putem combate aceasta decizie de impunere?
Nov202020
Vanzari online din depozite situate in Germania si Marea Britanie. TVA
de
Irina Dumitrescu
20 Nov 2020
Intrebare: Societatea ALFA, inregistrata ca platitoare de tva in Romania, produce scaune in Romania. Societatea doreste sa isi extinda activitatea si vrea sa vanda scaunele online, prin intermediul site-ului propriu, personelor fizice si persoanelor juridice din Anglia si Germania. Societatea doreste sa incheie un contract cu firma de curierat BETA, care sa ii asigure un spatiu de depozitare a unui stoc de ...
Nov162020
Livrare de bunuri in Cipru, livrare intracomunitara sau export de bunuri
de
Elena Garofil
16 Nov 2020
Intrebare: Avem un client din Cipru, Nicosia. Cum trebuie sa facturam tinand cont ca este in partea de Nord a Ciprului, republica nefiind recunoscuta decat de Turcia. Ce regim se aplica? Livrare intracomunitara sau export ?
Nov082020
Lichidare intreprindere individuala - Distribuire de active
de
Mariana Prejbeanu
08 Nov 2020
Intrebare:
Din punct de vedere al TVA, potrivit prevederilor art 270 alin (5) Codul Fiscal, orice distribuire de bunuri din activele unei persoane impozabile catre asociatii sau actionarii sai, inclusiv o distribuire de bunuri legata de lichidarea sau dizolvarea fara lichidare a persoanei impozabile (cazul unei intreprinderi individuale), constituie livrare de bunuri efectuate cu plata, daca taxa ...
Oct282020
Client in faliment, ajustare TVA. Creante neincasate din 2014-2015
de
Elena Garofil
28 Oct 2020
Intrebare: Societatea A, platitoare de TVA, detine o creanta asupra unui client B, client aflat in faliment ca urmare a unei Hotarari judecatoresti definitive. Suma totala pe care societatea B o datora societatii A cumuleaza facturi emise in perioada noiembrie 2014 - decembrie 2015. Facem precizarea ca societatea A nu a depus cerere de admitere a creantei la masa credala . II este permis societatii A sa ...
Oct112020
Matrite pentru beneficiar din stat membru, regim contabil si fiscal TVA la facturare
de
Amelia Dumitras
11 Oct 2020
Intrebare: In relatia cu un client din Ungaria avem urmatoarea situatie: matritele cu care lucram pentru acest client se achizitioneaza de catre compania noastra din import. In momentul in care piesele produse corespund calitativ aceasta matrita este aprobata de catre clientul din Ungaria urmand sa facturam un avans de 30 %. Restul de 70 % il facturam dupa aprobarile finale. Mentionam ca matrita ramane in ...
Sep292020
Recuperare de cost sau prestare de servicii?
de
Mariana Prejbeanu
29 Sep 2020
Intrebare: Firma noastra (platitoare de TVA in Romania) executa o operatiune de productie a unor pachete promo C. (costul acestui pachet include produsul A, produsul B, transport la firma subcontractata, depozitare la firma subcontractata, manopera). Costurile de productie, de etichetare, de transport, de depozitare se recupereaza in aceeasi valoare de la o firma care produce A si B. (un furnizor Non-UE - ...
Sep292020
Casare mijloace fixe, tratament contabil si fiscal
de
Amelia Dumitras
29 Sep 2020
Intrebare: O firma din Serbia (inregistrata in scop de TVA) va suporta valoarea neamortizata a unor mijloace fixe inregistrate in registrul de mijloace fixe la o firma din Romania ( (inregistrata in scop de TVA). Vom refactura exact valoarea ramasa neamortizata. Factura se va intocmi cu TVA? Amortizarea ramasa va fi deductibila pentru firma din Romania la casare? O prevedere contractuala nu mai permite ...
Sep202020
Import si livrare pe teritoriul Bulgariei, obligatii fiscale TVA
de
Amelia Dumitras
20 Sep 2020
Intrebare: Societate comerciala romaneasca, platitoare de TVA, efectueaza un import de marfa din Nigeria; marfa este receptionata, vamuita pe teritoriul Bulgariei; ulterior este vanduta unui client bulgar, cu cod valid de TVA. Intrebare: factura de vanzare emisa catre partenerul bulgar se va intocmi cu scutire de TVA, ca o livrare intracomunitara de marfa, sau cu TVA colectata de 19%, avand in vedere ca nu ...
Sep182020
Transport cereale, cota de TVA
de
Elena Garofil
18 Sep 2020
Intrebare: Va rugam sa ne lamuriti in privinta facturarii servicilor de transport cereale cu ce cota de tva se factureaza aceste servicii agricole si in baza carui text de lege?
Sep122020
Produse acordate gratuit in campanii promotionale. TVA
de
Irina Dumitrescu
12 Sep 2020
Intrebare: Societatea va produce noi produse. Doreste sa livreze aceste produse pentru inceput cu titlu gratuit distribuitorilor sai, pentru a testa piata si a vedea reactia consumatorilor finali. Ce documente trebuie intocmite pentru aceste livrari? Se datoreaza TVA?
Sep042020
Lucrari de constructii la un imobil situat pe teritoriul Bulgariei. Regim TVA
de
Elena Garofil
04 Sep 2020
Intrebare: O societate platitoare de TVA (A) cu sediul in Romania presteaza servicii de constructii si montaj catre o firma romaneasca platitoare de TVA (B), de asemenea cu sediul in Romania la un imobil situat in Bulgaria pe perioada de maximum 10 zile per santier. Societatea B factureaza mai departe aceste servicii catre o societate tot din Romania C, societate fiind inregistrata fiscal in Bulgaria si ...
Aug292020
Refacturare servicii difuzare promo in Serbia. Regim tva
de
Vera Constantin
29 Aug 2020
Intrebare: Firma platitoare de TVA, primim o factura de servicii difuzare spoturi promo la diferite posturi TV de la un furnizor din Romania (factura primita are TVA 19%). Dorim sa refacturam in Serbia aceste costuri pentru a le recupera. Factura se intocmeste cu TVA? Multumesc.
Aug172020
Servicii efectuate in legatura cu un reactor de la Rafinaria Ploiesti pentru o comapanie din UE
de
Elena Garofil
17 Aug 2020
Intrebare: O societate din Romania, platitoare de TVA, presteaza servicii la o rafinarie din Prahova pentru un beneficiar din Germania care a prezentat un cod de TVA valid in Germania si are sediul permanent in Germania. Serviciile sunt prestate de un inginer petrolist angajat al societatii din Romania si constau in: 1. Elaborarea listelor de verificare a inspectiilor si a protocoalelor de incarcare a ...
