Erori raportare SAF-T

Opinie:

Conform Anexei 2 din Ordinul 1783/2021, completarea si verificarea formularului „Declaratie informativa D406“ se realizeaza avand in vedere urmatoarele elemente:

– formularul are campurile distinct evidentiate in culorile albastru si galben. Marcajul albastru indica etichete ale campurilor, iar marcajul galben indica spatiile in care informatiile solicitate sunt preluate automat din documentul XML;

– sectiunea A cuprinde datele de identificare ale contribuabilului/platitorului care depune declaratia, respectiv: denumirea, codul de identificare fiscala, adresa domiciliului fiscal;

– sectiunea B cuprinde sectiunile si subsectiunile structurii fisierului SAF-T, ce se marcheaza automat in cazul in care datele asociate se regasesc in documentul XML;

– sectiunea C are ca scop identificarea persoanei care depune Declaratia informativa D406, prin intermediul semnaturii electronice aplicate;

– sectiunea D este rezervata pentru Agentia Nationala de Administrare Fiscala, in scopul acordarii numarului de inregistrare. Numarul de inregistrare va fi furnizat contribuabilului prin intermediul mijloacelor canalului de interactiune (depunere online in format electronic);

– numarul de identificare din sectiunea E este un sir alfanumeric generat de aplicatiile ANAF, care identifica in mod unic documentul XML atasat in PDF, si este utilizat ca o amprenta digitala a fisierului in scopul detectarii situatiilor in care apar modificari in document, dupa transmiterea catre Agentia Nationala de Administrare Fiscala.

In cazul in care societatea respectiva nu a inregistrat activitate de la infiintare, se vor completa si raporta doar soldurile initiale si finale ale conturilor contabile, precum si sectiunile A si C. Se recomanda totodata contactarea furnizorului programului de contabilitate in vederea identificarii exacte a erorii aferente.

Referitor la cea de-a doua eroare, in Sub-sectiunea 4.2 PurchaseInvoices se regaseste urmatoarea structura de date de completat si raportat:

• Numar de intrari

• Totalul tuturor sumelor debitoare din valuta implicita a antetului

• Totalul tuturor sumelor creditoare din valuta implicita a antetului

• Structura facturii - Sub-sectiunea 5.10 InvoiceStructure, completarea urmatoarelor elemente:

InvoiceNo

SupplierInfo

AccountID

BranchStoreNumber

Period

Period year

Invoice date

InvoiceType

Ship To

Ship From

Payment terms

Self-billing indicator

Source ID

GL Posting Date

Batch ID

System ID

TransactionID

Receipt Numbers

Line

InvoiceSettlement

InvoiceDocumentTotals

SupplierID

Name

BillingAddress

LineNumber

AccountID

Analysis

OrderReferences

ShipTo

ShipFrom

GoodsServicesID

ProductCode

ProductDescription

Delivery

Quantity

InvoiceUOM

UOMtoUOMBaseConversionFactor

UnitPrice

TaxPointDate

References

Description

InvoiceLineAmount

DebitCreditIndicator

ShippingCostsAmount

TaxInformation

OriginatingON

OrderDate

MovementReference

DeliveryDate

DeliveryPeriod

FromDate

ToDate

CreditNote

Reference

Reason

SettlementDiscount

SettlementAmount

SettlementDate

PaymentMechanism

TaxInformationTotals

ShippingCostsAmountTotal

NetTotal

GrossTotal

Eroarea respectiva poate insemna lipsa completarii unuia din elementele mentionate anterior. Se recomanda verificarea si eventual completarea datelor si informatiilor aferente elementelor necesare a fi completate la nivelul structurii facturilor inregistrate.