TVA Declarata
Nov292024
Continuare
de
Mariana Prejbeanu
29 Nov 2024
Intrebare:
Referitor la declararea in D390, ce cod de tara ar trebui sa aleg avand in vedere ca EU nu e o tara, iar sediul firmei e in CALIFORNIA? EU nu apare la optiuni si fara cod de tara nu se poate raporta in D390. La Codul fiscal e inscris: EU OSS VAT EU372041333. Multumesc.
Nov252024
Achizitii servicii chatgpt cu cod EU
de
Mariana Prejbeanu
25 Nov 2024
Intrebare:
Societatea are cod de TVA special, doar pentru achizitiile intracomunitare. Efectueaza o achizitie de servicii chatgbt de la OpenAI, care are un cod de TVA ce incepe cu "EU". Factura e primita pe codul de TVA special si are inscrisa observatia "reverse charge" In situatia data care sunt obligatiile societatii in legatura cu TVA: declarare si plata.
Multumesc .
Nov122024
Obligatii fiscale achizitii din import persoana fizica
de
Alexandru Palaghia
12 Nov 2024
Intrebare:
O persoana fizica, neinregistrata la ANAF si neplatitoare de TVA incaseaza in contul personal diverse sume de bani in Lei si Euro. Totodata, efectueaza plati in Euro si Dolari catre societati din China. Pentru platile catre China nu exista facturi sau alte documente justificative.
Intrebare: Persoana fizica datoreaza taxe vamale si tva pentru platile efectuate in China?
Sep252024
Completarea formularelor D300 si D394
de
Alexandru Palaghia
25 Sep 2024
Intrebare:
In declaratiile 300, respectiv 394 se declara achizitia de la o persoana juridica romana neplatitoare de TVA (in caz afirmativ la ce randuri)?
Aceeasi intrebare pentru cumparari ce nu intra in sfera TVA (de ex. tichetele de masa).
Aug272024
Declarare factura primita cu intarziere in D394
de
Gina Popescu
27 Aug 2024
Intrebare:
Cum evidentiem in D394 o factura de servicii, cu TVA la incasare, emisa 2022, predata si inregistrata in contabilitate in luna iulie 2024?
Aug082024
Contract de asociere in participatiune sau contract de inchiriere bun imobil cu chirie variabila, regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
08 Aug 2024
Intrebare:
O societate ABC platitoare de TVA si impozit profit incheie cu contract de participatiune. Prin acest contract o alta firma isi deschide punct de lucru in spatiul sau si vinde alimente. Firma ABC incaseaza periodic un procent din vanzarile celeilalte societati.
Care este regimul TVA al acestor incasari avand in vedere ca ABC este platitoare de TVA? Ar trebui colectat TVa la aceste incasari, ...
Iul292024
Ajustare pozitiva TVA datorata si raportata anterior prin decontul special de TVA cod 301
de
Amelia Dumitras
29 Iul 2024
Intrebare:
Firma a fost neplatitoare de TVA, dar avea cod special de TVA. In anul 2023 a achizitionat un autoturism din Olanda, dar din cauza ca pe factura nu era scris Taxare inversa, firma a retinut, a declarat in D301 si a platit TVA la valoarea facturata. Incepand cu luna aceasta, se depaseste cifra de afaceri de 300.000 lei, firma devenind platitoare de TVA. Pot ajusta TVA-ul platit? Este corecta ...
Iul182024
Client din stat membru, livrare pe teritoriul Romaniei, regim fiscal TVA la facturare
de
Amelia Dumitras
18 Iul 2024
Intrebare:
Un client (care furnizeaza cod valid de TVA -Polonia) cumpara marfa din show room. Firma, platitoare de TVA, emite factura cu TVA 19% considerand ca nu exista dovada transportului si nu este livrare intracomunitara. Cum declara aceasta tranzactie in decl 300, 394 sau 390?
Iul172024
Depunere cerere corectare deconturi de TVA.
de
Elena Garofil
17 Iul 2024
Intrebare:
In ordinul 3604 se specifica ca cererea se depune la registratura sau la posta. Prin SPV unde se depune mai exact? formular de contact, ce selectez acolo? Asistenta tehnica servicii informatice/SPV sau Depunere online formulare electronice?
Iul162024
Corectare erori materiale din D300
de
Elena Garofil
16 Iul 2024
Intrebare:
Corectare decont de TVA. La declaratia 300 pentru luna iunie s-a preluat eronat tva-ul din trimestrul precedent. Concret, in loc de a se scrie tva de recuperat necerut la rambursare pe randul 42 din decont, s-a scris eronat suma la tva de plata din perioada precedenta, la rand 39. Recipisa de depunere este fara erori de validare, dar cu atentionari-atentionare regula 98-Rand 42 ...
Iun272024
Garantia sistem SGR. Tratament fiscal TVA
de
Ionut Jinga
27 Iun 2024
Intrebare: La ce rubrica din decontul de tva se raporteaza operatiunile SGR?
Iun182024
Regim fiscal TVA pentru achizitie locala
de
Amelia Dumitras
18 Iun 2024
Intrebare: In situatia prezentata eu nu am nicio legatura cu furnizorul initial al echipamentului. Pe scurt, cumpar un echipament NOU de la un furnizor din Germania si il ridic de pe teritoriul ROMANIEI, de la un SRL declarat in RO, care se pare ca, in trecut, a avut aceiasi denumire ca firma din Germania. Am primit factura fiscala de la furnizorul din Germania care este fara TVA. Este corecta? Achizitia ...
Mai152024
Masuri de simplificare pentru retur bunuri livrate din alt stat membru
de
Amelia Dumitras
15 Mai 2024
Intrebare: O Firma din Germania imi vinde un echipament, achizitionat in trecut pentru un proiect(pe teritoriul RO) care nu s-a mai concretizat. Bunul pe care mi-l vinde se afla pe teritoriul ROMANIEI(adus din Franta in anul 2022), este NOU, nu a fost asamblat/pus in functiune. Nu stiu exact care este statutul societatii din Germania in RO(daca are sau nu cui RO; daca marfa se afla la un partener...etc), ...
Mai142024
Scoatere din evidenta TVA de rambursat prescrisa
de
Profeanu Laura
14 Mai 2024
Intrebare: In urma stergerii din fisa a tva-ului de rambursat pana la data 31.12.2017 (acum 5 ani), si nesolicitat la rambursare, avem o suma mare de TVA de rambursat in balanta pe care trebuie sa o inchidem cu ceva. Ne ajutati cu o nota contabila pentru inchiderea TVA de recuperat? Multumim!
