TVA Declarata

Intrebare: Pentru urmatoarele operatiuni refacturate/facturate catre client extern (societate mama) din UE va rugam sa precizati: 1) Monografia contabila (facturi primite furnizori interni / facturi emise client extern UE). Ne intereseaza daca se evidentiaza pe conturile de cheltuieli si venituri sau se foloseste contul 461 si in acelasi timp regimul TVA pentru fiecare speta in parte. 2) La ce randuri din ...

Intrebare: O societate neplatitoare de tva, cu cod special, achizitioneaza un autovehicul din UE si factura o primeste fara tva. Se mai aplica plafonul de scutire de 10000 euro la data aderarii sau trebuie sa platim tva. Ce declaratii depunem? 

Intrebare: O microintreprindere, platitoare de impozit pe venit si TVA la incasare, efectueaza o plata mai mare decat are facturi. In aceste facturi se deduce la toata plata efectuata sau doar parte din plata care are si facturi. S-a platit mai mult la o societate de telecomunicatii si ne mai lipsesc niste facturi, dar am achitat intreg soldul restant, desi nu avem facturile. Deci intrebarea asta era: ...

Intrebare: Am achizitionat un telefon de la Emag, iar factura de livrare este de la o firma din Italia, platitoare de TVA, in cuprinsul careia figureaza telefonul si separat transportul, ambele cu cota 22%. Pe factura este trecut codul de tva din Italia. 1. Cum inregistram factura in contabilitate (monografie)? Ce optiune TVA? 2. Cum declaram achizitia in D300, D394, D390, D398?

Intrebare: O firma neplatitoare de TVA achizitioneaza din UE echipament sportiv. Am inteles ca trebuie depuse pana pe 25 luna urmatoare declaratiile 301 si 390 - rog confirmare. De asemenea, ce procent de TVA ar trebui sa achite firma? S-ar putea aplica cota redusa conform Directivei UE?

Intrebare: Va rugam sa ne precizati daca in cazul unor facturi emise pentru discount client pesticide se datoreaza 19% tva si accesorii. Care este cadrul legal si cat este coeficientul pentru accesorii din 2016 pana in prezent?

Intrebare: Firma MTX din Romania achizitioneaza de la un furnizor nestabilit in UE marfa. Marfa este plasata in depozit Olanda, conditie livrare FCA Rotterdam. Firma din SUA nu a desemnat un Reprezentant Fiscal in Olanda. Pentru ridicarea marfurilor din Antrepozit societatea din Ro isi desemneaza un Reprezentant Fiscal in Olanda. Cum inregistreaza societatea din Ro factura pentru achizitia marfurilor de ...

Intrebare: Un furnizor cu care avem litigiu in instanta, emite o factura care nu este declarata la ANAF prin declaratia 394. Daca factura nu este declarata la ANAF, nu a inregistrat-o in contabilitate si nu a platit taxe pentru ea, aceasta poate fi luata in considerare in proces? Ce repercursiuni are?

Intrebare: Anul trecut firma cumpara un autoturism din Germania, factura a fost inregistrata ca si achizitie intracomunitara TVA 4426-4427, avind in vedere, ca am vrut sa punem tva deductibil 50%, s-a facut o nota contabila 2133-4427 (gresit) cu 50 % din valoare TVA. Diferenta intre contul 2133 la imobilizari si balanta contabila. Cum pot remedia situatia? Multumesc

Intrebare: Va rog sa ne indicati tratamentul de inregistrare si declarare a TVA-ului in D300/390/394 pentru cheltuielile de transport facturate de furnizori persoane impozabile in tari terte. (China, Singapore, Elvetia, etc). Serviciile de transport rutier sunt efectuate pe rute intracomunitare extracomunitare cat si transport locale RO-RO. Se aplica taxare inversa? Va rog specificati si baza legala.

Intrebare: Societate platitoare de tva doreste sa vanda un teren. In certificatul de urbanism este trecut la Regimul juridic: "teren intravilan", iar la Regimul economic: "Categorie folosinta: Arabil". La vanzarea terenului se va aplica tva sau nu?

Intrebare: Societatea noastra a aschizitionat on-line un Soft pt. inregistrare ecran (Desktop) multifunctional si editor video. Plata s-a facut cu un business card de companie pe care apare la numele detinatorului de card: Daniela Chitic SC ASTRA RAIL INDUSTRIES S.A. Aplicatia on-line a generat factura atasata. Aplicatia nu solicita completarea codului fiscal Va rugam frumos sa ne spuneti daca putem sa ...

Intrebare: Firma nou infiintata cu Caen de servicii sort la comanda neplatitoare de tva, factureaza sort in valoare de 11000 euro catre persoana fizica in Germania. Plateste sau nu TVA la sume ce depasesc 10000 euro? Multumesc.

Intrebare: Firma A din Portugalia si-a luat cod TVA in Romania pentru achizitii si livrari intracomunitare (numita firma B), intrucat are relatii comerciale tip lohn cu firma noastra C (care este si reprezentant fiscal pentru B, avand aceeasi adresa si punct de lucru). Firma A transfera materii prime in Romania catre B , apoi cu proforma se transmite spre prelucrare catre C care factureaza manopera, iar ...