Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
X

Autentificare cont

Tine-ma minte
Ati uitat parola? Click aici pentru a recupera user/parola
Nu aveti cont?
X

Recuperare user/parola

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

X

Deblocare automata cont

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

Contul meu Inregistrare cont Feedback clienti
PortalCodulFiscal.ro
Portal actualizat la 29 Martie 2024

Nerestituire garantie oprita. Monografie contabila

Raspuns oferit de
Otilia Roman

Otilia Roman
Consultant fiscal
Intrebare: Societatea A SRL, microintreprindere, platitoare de TVA trimestrial a contractat in anul 2008 servicii de arhitectura in valoare de 500.000 lei de la societatea B, platitoare de TVA. In contractul incheiat intre parti au fost stipulate garantii de buna executie in valoare de 50.000 lei, facturate de societatea B. Avand in vedere neindeplinirea obligatiilor contractuale de catre scoietatea B, in aprilie 2015 societatea A a hotarat retinerea garantiilor constituite. Care este monografia contabila la societatea A? Societatea A ar trebui sa emita autofactura si sa colecteze TVA, desi garantiile nu au fost purtatoare de TVA la momentul emiterii facturii de catre societatea B? Care sunt implicatiile fiscale pentru societatea A avand in vedere ca este microintreprindere si TVA trimestrial?

Tip societate: S.R.L.
Numar de angajati: 1-10 angajati
Platitoare TVA: Da
Cod CAEN: 4110

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro

Login utilizator

De ce sa te inregistrezi?

  • 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
  • Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
  • Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
  • Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
  • Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Noutati fiscale 2024"!

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016


Intrebari similare din categoria Conditii incadrare microintreprindere

Mar252024

Microintreprinderi legate, verificare venituri

de Elena Ionescu valabil la 25 Mar 2024
Intrebare: Avem urmatoarea situatie: 3 firme au acelasi asociat majoritar, 2 dintre ele sunt microintreprinderi si una platitoare de impozit pe profit. Sunt intreprinderi legate. In cazul de fata daca se cumuleaza cifra de afaceri depasesc plafon de 500.000 euro la 31.12.2023. In anul 2024 trec toate la impozit pe profit sau poate ramane una microintreprindere? Daca nu sunt intreprinderi legate, asociatul ...
Mar122024

Intreprinderi legate. Impozit pe veniturile microintreprinderilor

de Dana Hristu valabil la 12 Mar 2024
Intrebare: Aveam urmatoarea situatie si va rugam sa ne ajutati sa stabilim daca exista sau nu legaturi intre intreprinderi. Avem 4 societati. De la infiintare, toate au fost platitoare de impozit pe profit, iar acum dorim ca una dintre ele sa devina platitoare de impozit pe veniturile microintreprinderilor. Asociatii la toate cele 4 societati sunt doua persoane, fratii cu o cota de 50% fiecare. 1. ...
Mar112024

Microintreprinderi. Venituri intreprinderi legate. Cota impozitare

de Constanta Popa valabil la 11 Mar 2024
Intrebare: 1. Cum se realizeaza calculul veniturilor unei firme in raport cu veniturile intreprinderilor legate de aceasta? 2. In cazul in care societatile dintr-un grup sunt considerate legate, cum se aplica impozitul la nivelul unei firme? Exista posibilitatea de a mentine cota de impozit de 1% sau 3% pentru o anumita firma din cadrul grupului?
Mar092024

Analiza microintreprinderi 2024

de Vera Constantin valabil la 09 Mar 2024
Intrebare: 1). Societatea A: - platitoare de impozit pe profit - cifra de afaceri > 500.000 euro - actionari PF1 cu 95% si PF2 cu 5% - administrator PF1; 2). Societatea B: - platitoare de impozit micro - cifra de afaceri < 500.000 lei - actionari PF1 cu 50% si PF2 cu 50% - administrator PF1; 3) Societatea C: - platitoare de impozit micro - cifra de afaceri < 500.000 lei - actionar unic PF2 cu 100% ...
Feb052024

Microintreprinderi. Intreprinderi legate

de Profeanu Laura valabil la 05 Feb 2024
Intrebare: As vrea sa ma ajutati cu o analiza din urmatoarele puncte de vedere: legea 346/2004 Art. 4 indice 4 c) o intreprindere are dreptul de a exercita o influenta dominanta asupra celeilalte intreprinderi, in temeiul unui contract incheiat cu aceasta intreprindere sau al unei clauze din statutul acesteia; 4) Intreprinderile intre care exista oricare dintre raporturile descrise mai sus, prin intermediul ...
Feb042024

Intreprinderi legate. Incadrare la microintreprinderi

de Olga Crevelescu valabil la 04 Feb 2024
Intrebare: O persoana fizica C este asociat unic si administrator intr-o societate S cu CAEN 6920. Aceasta societate SE incadreaza in regimul microintreprinderior. Aceeasi persoana fizica C are calitatea de administrator ( in act constitutiv, fara angajare cu CIM) al unei societati K cu CAEN 7111. Calitatea de administrator este inregistrata la Registrul comertului si in actul constitutiv. Aceasta societate ...