Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
X

Autentificare cont

Tine-ma minte
Ati uitat parola? Click aici pentru a recupera user/parola
Nu aveti cont?
X

Recuperare user/parola

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

X

Deblocare automata cont

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

Contul meu Inregistrare cont Feedback clienti
PortalCodulFiscal.ro
Portal actualizat la 13 Octombrie 2024

Raportare conturi clienti F3000

Raspuns oferit de
Costin A. Istrate

Costin A. Istrate
Consultant in management
valabil la 10 Iul 2023

Intrebare: Cu privire la raportarea FATCA CRS DAC prin formularul F3000, avem nevoie daca ne puteti ajuta cu mai multe detalii, informatii. Fiind societate de investitii financiare avem obligatia de raportare cu privire la schimbului automat de informatii pentru cooperarea administrativa in domeniul fiscal, in temeiul art. 58, 61 si 62 din Legea 207/2015 privind Codul de procedura fiscala. Pana in prezent societatea a depus pentru anii 2016 pana la 2018 raportarile cu valoare 0 neavand informatii si resurse suficiente pentru a face investigatiile necesare si din 2019 pana in prezent, adica anul 2022, ultimul cu obligatie de raportare pana la acest moment, nu avem depuse declaratiile. In acest moment am facut investigatiile in ceea ce priveste clientii ce au investitii si tranzactii la noi si am gasit care sunt cei ce trebuie sa ii declaram, avend rezidenta fie in SUA, fie in UE fie in tarile din lista publicata, care au incheiat Acordul pentru schimbul de informatii. Problema este ca nu avem claritate in Anexele care cuprind detaliile pentru ce si cum se raporteaza in F3000 si astfel avem mai multe intrebari. 1. Daca depunem acum declaratii pentru fiecare an in parte, analizand pe fiecare an tranzactiile sau soldurile ce trebuie declarate, se primeste amenda? 2. Daca avem conturi noi intr-unul din anii acestia cum il declaram in anul urmator? Il consideram tot cont nou ca a fost deschis dupa 01.01.2016? sau doar in anul in care a fost deschis il declaram cont nou? Ex deschis in 2019, declarat in 2019 si trebuie declarat cu sold si in 2020, va fi tot cont nou? 3. Daca avem clienti dinainte de 2016, considerati inactivi, adica nu au tranzactii si nici nu au raspuns la ce le-am transmis noi in ultimii 3 ani (referinta fiind fiecare an la care raportam) si apoi se activeaza in al patrulea an, cum il declaram ca fiind cont nou sau vechi? 4. Daca nu am declarat intr-un an un client din cauza ca nu am avut complete informatiile despre acesta si se depun diligentele necesare si se primesc ulterior acele informatii, declaram ca rectificare la anul la care trebuia sau il declaram in anul in care am obtinut informatiile? Cont nou sau vechi? De exemplu, un cont deschis in 2018, nu a fost declarat in 2018 si a fost gasit cu sold sau tranzactii si in 2019 si in 2020, cum il declaram? Facem rectificare la 2018 si il declaram cont nou si in 2019 si 2020 cum il declaram? Daca nu mai are tranzactii din 2018 si il consideram inactiv dupa 3 ani in 2021 si face iar tranzactii in 2022 cum il declaram in 2022? 5. Se solicita in declaratie informatii cu privire la Autocertificarea clientului, care aparea ca este si obligatorie in cazul unui cont nou. Daca avem informatia ca are rezidenta in una din tarile ce trebuie raportata, dar nu avem certificat fiscal (sau avem, dar nu mai e valabil) si nu detinem o Declaratie din partea clientului in acest sens cum, cand il declaram? Declaratia cu privire la raportarea FATCA, CRS e obligatoriu sa o avem pentru autocertificare? 6. Investitiile in fonduri de investitii se vor declara in F3000 ca cont de custodie? Care credeti ca ar fi alta incadrare daca nu aceasta? Multumesc frumos.

Tip societate: S.A.
Numar de angajati: 10-49 angajati
Platitoare TVA: Da
Cod CAEN: 6630

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro

Login utilizator

De ce sa te inregistrezi?

  • 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
  • Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
  • Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
  • Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
  • Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"
!

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016


Intrebari similare din categoria Proceduri fiscale

Iul042024

Achizitie autoturism de la persoana fizica. Plata in numerar

de Vera Constantin valabil la 04 Iul 2024
Intrebare: O S.R.L. platitoare de tva achizitioneaza de la o persoana fizica un autoturism, facand in acest sens contractul clasic de vanzare-cumparare ce se inregistreaza la organele locale. In contract se precizeaza ca achitarea s-a facut cu numerar si vanzatorul declara ca a primit suma de bani la data semnarii contractului. Intrebare: ca document justificativ pentru tranzactie e suficient acest contract ...
Sep212017

Obligatia de raportare pentru grupurile de intreprinderi multinationale

de Irina Dumitrescu valabil la 21 Sep 2017
Intrebare: In cazul in care entitatea mama din care face parte societatea noastra depune raportul pentru fiecare tara in parte (country by country report) in alta tara, care este continutul notificarii pe care trebuie sa il depuna societatea noastra (fiica) in Romania si care este termenul pentru anul 2016?
Feb272017

Venituri obtinute de nerezidenti pentru servicii prestate. Declaratia informativa 207

de Ionut Jinga valabil la 27 Feb 2017
Intrebare: Compania noastra a platit in anul 2016 facturi catre persoane juridice nerezidente pentru servicii prestate la sediul nostru. Pentru aceste plati nu a fost retinut impozit la sursa deoarece furnizorii au prezentat certificatele de rezidenta fiscala. In acest caz suntem obligati sa intocmim si sa depunem declaratia informativa 207 pentru anul 2016?
Feb222016

Raportare operatiuni prin declaratia informativa cod 394 din 2016

de Georgeta Serban-Matei valabil la 22 Feb 2016
Intrebare: Incepand cu luna ianuarie 2016 (adica pe data de 25.02.2016) se vor declara in D394 toate bonurile fiscale primite, care au inscris pe ele codul de inregistrare in scopuri de TVA al beneficiarului? Dar cele care nu au codul de TVA inscris?