Regimul contabil al diferentelor de impozite stabilite in urma inspectiei fiscale

In urma inspectiei fiscale, s-a stabilit suplimentar de plata tva in suma de 35.927 lei si impozit pe profit de 24.173 lei. Din suma de 35.927 lei, 11.436 lei, reprezinta tva de plata stabilit ca urmare a inregistrarii eronata in registru jurnal de cumparari a unei facturi, iar din suma de 24.173 lei (impozit pe profit) suma de 9.630 lei este aferenta acestei facturii. Mentionez ca RIF-ul a fost finalizat in luna martie 2025, iar perioada controlata a fost pentru anul martie 2019 - noiembrie 2024. Care sunt inregistrarile contabile pe care trebuie sa le fac astfel incat sa reglez si fisa partener cu factura inregistrata eronat, tinand cont de faptul ca acest lucru s-a produs in septembrie 2024 si fara sa afectez situatiile financiare curente. In cadrul aceluiasi control, am primit dispozitie privind masurile stabilite de organele de inspectie fiscala prin care se dispune ca masura sa declar suma de 9.209 lei reprezentand impozit pe profit ca urmare a diferentei dintre stocul faptic si cel scriptic.Mentionez ca la aceasta societate se depune Saft-ul din 2023. Inrebarea este daca pot face notele contabile la 31.12.2024, intrucat SAFT-ul la luna decembrie a fost depus. Va multumesc anticipat pentru raspuns!