379 intrebari si raspunsuri despre prestare de servicii intracomunitare din perioada 2023 - 2024 conform legislatiei in vigoare
Vezi ce nelamuriri si intrebari au utilizatorii Portal Codul Fiscal despre prestare de servicii intracomunitare si afla care sunt raspunsurile expertilor nostri. Doar pe Portal Codul Fiscal gasesti noutati fiscale despre prestare de servicii intracomunitare, modele de documente, formulare, declaratii, cele mai recente modificari ale Codului Fiscal si ale Codului de procedura fiscala, spete care iti economisesc timpul, banii si energia in cazul unui control fiscal. Consultanta premium oferita de cei mai buni consultanti fiscali din Romania.
Click aici pentru 1000 intrebari si raspunsuri oferite de experti in arhiva PortalCodulFiscal.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 379 intrebari si raspunsuri
Oct232024
Prestare de servicii intracomunitare
de
Alexandru Palaghia
valabil la 23 Oct 2024
Intrebare:
Firma are un contract de prestari servicii cu o firma din Polonia, platitoare de TVA. In contract este stipulat ca societatea din Romania sa opereze comenzile din Romania pe platforma firmei din Polonia. Vinde online jucarii. Transportul coletelor si ambalarea, totul se realizeaza de firma din Polonia. La firma din Romania nu este marfa deloc. Dupa vanzari, comisionul firmei din Romania este ...
Oct022024
Factura emisa pe baza Payment Receipt YouTube
de
Profeanu Laura
valabil la 02 Oct 2024
Intrebare:
Suntem o asociatie club sportiv platitoare de tva ce am incasat bani pentru reclame efectuata pe Youtube prin Google Ireland Limited pe baza unui Payment Receipt gasit in contul de Youtube. Pe acest document se regaseste numai numele asociatiei si pseudonimul unic pentru aplicatia Youtube.
Va rog sa imi spuneti care este modalitatea de impozitare si declarare avand in vedere ca Google nu ...
Aug092024
Facturare servicii transport catre casa de expeditii din UE
de
Vera Constantin
valabil la 09 Aug 2024
Intrebare:
Transportul de marfa din portul CONSTANTA catre o casa de expeditii cu CIF valid tva din UE pe factura, avand locul de plecare si sosire in Romania, il facturam scutit de tva?
Feb162024
Garatii extinse inrtracomunitar
de
Profeanu Laura
valabil la 16 Feb 2024
Intrebare: Societate SRL din Romania platitoare de TVA, livreaza catre o societate din Italia o extensie de garantie pentru un echipament ce va fi livrat in Romania. Garantia va fi acordata practic echipamentelor aflate pe teritoriul Romaniei. Cum trebuie sa factureze societatea din Romania din punct de vedere a TVA aceasta extensie de garantie catre societatea din Italia tot platitoare de TVA?
Ian302024
Locul prestarii de servicii
de
Profeanu Laura
valabil la 30 Ian 2024
Intrebare: In urma unei achizitii intracomunitare din Germania in RO (ambele cu cod VAT valabil), s-a constatat ca materialele livrate aveau defect, defect care a trebuit corectat pe teritoriul Ro printr-o precedura de sudura, serviciu suportat de firma din RO, beneficiara marfurilor. Beneficiarul din Ro al acestor marfuri, la randul sau, refactureaza furnizorului din Germania serviciul de sudura necesar in ...
Iul192023
Declararea transporturilor extra si intracomunitare in D300, corelatiile cu D390 si D394
de
Alexandru Palaghia
valabil la 19 Iul 2023
Intrebare: O casa de expeditie din Romania (inregistrata in scopuri de TVA) achizitioneaza din Republica Moldova servicii de transport catre o firma din Germania inregistrata in VIES. Factura este in euro si se inregistreaza cu taxare inversa. In decontul de TVA se inregistreaza la randul 7 si 22? In aceeasi luna s-au achizitionat servicii de transport intracomunitar (Cehia) si acestea se declara atat la ...
Iun242023
Persoana fizica romana. Sustinere conferinta stiintifica in Austria. Plata serviciului. Impozite si declaratii in Romania
de
Constanta Popa
valabil la 24 Iun 2023
Intrebare: Daca o persoana fizica romana sustine o conferinta stiintifica in Austria (speaker), ce documente trebuie sa intocmeasca pentru a putea i se face plata pentru acest serviciu, de catre beneficiarul acestui serviciu (societate austriaca)? Cum poate fi platita, ce impozite i se retin, ce declaratii trebuie sa depuna in Romania?
Iun112023
P.F.A., obligatia inregistrarii in scopuri de TVA in regim normal pentru prestari intracomunitare de servicii
de
Amelia Dumitras
valabil la 11 Iun 2023
Intrebare: Un pfa din Romania, presteaza servicii de consultanta catre o firma din UE, inregistrata in scopuri de tva. Pfa detine cod special de tva, iar singurele prestatii sunt catre firma din UE. In 2021, depaseste plafonul de tva, insa se inregistreaza cu intarziere in scopuri de tva. In urma inregistrarii cu intarziere in scopuri de tva, pfa ul este verificat, iar Anaf impune sume de tva suplimentare ...
Mar202023
Chirie facturata cu TVA pentru client din UE
de
Anastasia Bogaciuc
valabil la 20 Mar 2023
Intrebare: O societate romaneasca factureaza chirie si utilitati catre un client din UE. Societatea a optat sa factureze chirie cu TVA. Factura de chirie catre client din UE si refacturarea utilitatilor se vor face tot cu TVA. Este corecta aceasta abordare? Clientul solicita emiterea unei facturi cu taxare inversa, deoarece a furnizat cod valid TVA. Imi puteti da un articol de lege pentru a sustine ...
Oct302024
Tratamentul TVA aferent prestarilor in constructii
de
Alexandru Palaghia
valabil la 30 Oct 2024
Intrebare:
Firma la care emit factura este inregistrata in Romania, platitoare de tva, dar proiectul (instalatii electrice) se desfasoara in Germania, desi toate activitatile vor avea loc in Bucuresti. Colegii mei, care vor urmari lucrarea, vor calatori cu avionul la santier. Cum ar trebui sa facturez in privinta tva-ului?
Multumesc.
Oct242024
Regim fiscal TVA pentru servicii design interior, beneficiar din alt stat membru
de
Amelia Dumitras
valabil la 24 Oct 2024
Intrebare:
O persoana impozabila din Romania, neinregistrata in scopuri de TVA, presteaza servicii (design interior) care o persoana impozabila din Belgia, inregistrata in scopuri de TVA.
Inainte de prestarea serviciilor, entitatea din Romania solicita codul special de TVA, obtine acest cod special de TVA; ulterior emite factura catre benefciarul din Belgia utilizand acest cod special de tva.
...
Oct242024
Inregistrarea in scopuri de TVA a altor persoane care efectueaza achizitii intracomunitare sau pentru servicii
de
Profeanu Laura
valabil la 24 Oct 2024
Intrebare:
O societate de taxi a instalat o aplicatie POS (mypos).
Incasarile ajung in 2 conturi bancare (IEXXXXXX si BGXXXXXX) ce par a fi conturi din Bulgaria si Irlanda.
La sfarsitul extraselor de cont se mentioneaza ca MYPOS este o societate emitenta de moneda electronica supravegheata de Banca Centrala din tara respectiva.
Ce obligatii exista pentru societatea de taxi?
Se pune problema de ...
Oct242024
Achizitie servicii UE si nonUE neplatitor de TVA
de
Gina Popescu
valabil la 24 Oct 2024
Intrebare:
O fundatie, neplatitoare de TVA, are cod special de TVA, pentru achizitii de bunuri si servicii UE. A achizitionat servicii UE cat si servicii non-UE.
Declararea acestor servicii s-a facut in declaratia 301, pe codul special de TVA inclusiv si plata TVA-ului.
S-a platit si declarat corect in declaratia 301, pe cod special de TVA, serviciile non-UE ? Daca nu, cum ar trebui corect declarate ...
Oct222024
TVA pentru achizitii intracomunitare de bunuri si servicii
de
Amelia Dumitras
valabil la 22 Oct 2024
Intrebare:
Am achizitionat de pe platforma EMAG produse dupa cum urmeaza de la furnizori diferiti:
- o piesa de schimb (vana de amestec) de la un furnizor din Franta, cod TVA FR64979911930;
- un mouse si un adaptor de la un furnizor din Polonia, cod TVA PL 6793184712;
Ma intereseaza sa stiu cum sa tratez din punct de vedere al TVA aceste doua facturi, cum trebuie inregistrate, dar si declaratiile ...
Oct222024
Servicii prestate de prestatori din Romania catre persoane impozabile din afara Uniunii Europene
de
Profeanu Laura
valabil la 22 Oct 2024
Intrebare:
O societate platitoare de TVA incheie un contract cu un partener din Australia,contract care are ca obiect realizarea de softuri pe calculator. Societatea din Romania este platitoare de impozit micro. Va rog sa-mi spuneti cum se emite factura pentru partenerul din Australia si ce obligatii declarative si de plata se nasc?
Oct192024
Tratament fiscal redevente
de
Profeanu Laura
valabil la 19 Oct 2024
Intrebare:
Achizitionam poze sau anumite grafice de pe situri din afara UE si din UE de valori mici in jur de 15, pe care le folosim apoi in designul anumitor produse sau in reclama pe internet dupa ce le adaptam. Cum inregistram aceasta achizitie si care sunt reglementarile fiscale pe care trebuie sa le aplicam? Multumesc!
Oct192024
Regim fiscal TVApentru operatiuni neimpozabile si impozabile in Romania
de
Amelia Dumitras
valabil la 19 Oct 2024
Intrebare:
Societatea noastra cumpara materie prima din China si o trimite in Turcia pentru a obtine un produs finit (importul se face direct in Turcia). Dupa obtinerea produsului finit in Turcia, acesta se vinde catre un client din Grecia (din Turcia se trimite marfa in Grecia). Ce taxa trebuie sa platim in Romania si cum se declara operatiunea in decontul de TVA?
Va multumim!
Oct172024
Santier in Romania. Prestator din Italia. Sediu fix sediu permanent
de
Vera Constantin
valabil la 17 Oct 2024
Intrebare:
Pentru o societate din Italia care are cod de tva deschis in Romania pentru santier deschis de peste 12 luni pentru un contract in derulare, am urmatoarea intrebare:
Are obligatia societatea de a se inregistra in Romania ca sediu permanent? Prin ce declaratie se inregistreaza si cum procedeaza cu creditul fiscal din Romania?
Intre timp societatea are si un alt contract pe un alt santier ...
Oct172024
Locul prestarii serviciilor de parcare
de
Profeanu Laura
valabil la 17 Oct 2024
Intrebare:
Suntem firma de transport international si efectuam curse si in Anglia. Pentru serviciile de parcare TIR primim bonuri.
Intrebare: cum consideram aceste operatiuni din punct de vedere fiscal?
Oct142024
Regim fiscal TVA servicii drepturi de autor
de
Amelia Dumitras
valabil la 14 Oct 2024
Intrebare:
O societate din Spania, inregistrata in VIES organizeaza in Romania spectacole de muzica.
Aceasta societate este obligata sa plateasca drepurile de autor pentru muzica utilizata in spectacole catre organizatia noastra care este organism de gestiune colectiva a drepturilor de autor (inregistrat de asemnea in VIES).
Factura emisa de care organizatia noastra va fi cu TVA sau este considerata ...
Oct142024
Obligatii fiscale si contabile care revin persoanelor care desfasoara activitati independente
de
Dani Cucu
valabil la 14 Oct 2024
Intrebare:
Un PFA platitor de TVA la trimestru cu contract de comodat pe autoturism in care deduce 50% din combustibil si reparatii si contract de comodat pentru sediu prin care deduce din utilitati 1/3, atat cat a declarat la momentul infiintarii PFA ca va folosi pentru activitate.
In contabilitate are urmatoarea situatie:
- facturi de telefon pe numele propriu, achitate din contul PFA si din contul ...
Oct122024
Import bunuri cu TVA platita in vama de procesator
de
Amelia Dumitras
valabil la 12 Oct 2024
Intrebare:
O companie A din Romania importa de la o companie B din UK, bunuri cu regim militar (bunurile raman in proprietatea lui B). Acestea vor fi asamblate pe produsul finit de catre A, care factureaza catre B doar manopera. Importul este efectuat de A, deoarece B nu are autorizarile necesare pentru acest tip de bunuri. Produsele finite vor fi livrate de B catre o companie C din Romania (bunurile ...
Oct122024
Regim fiscal TVA pentru servicii instalare pompe de caldura, beneficiar din stat membru
de
Amelia Dumitras
valabil la 12 Oct 2024
Intrebare:
O societate platitoare de tva in Romania si care presteaza lucrari de instalare pompe caldura si verificare acestor instalatii ale pompelor de caldura la clienti persoane juridice din Germania, factureaza aceste servicii ca fiind servicii intracomunitare (cu taxare inversa si raportare in 390)?
Oct112024
Declarare facturi pentru incasari de avansuri pentru livrari intracomunitare de bunuri sau prestari de servicii
de
Profeanu Laura
valabil la 11 Oct 2024
Intrebare:
Lunar emitem facturi de avansuri de bunuri sau avansuri de servicii pe care urmeaza sa le livram/efectuam, catre clienti intracomunitari. In ce declaratii avem obligatia sa le raportam?
Oct102024
Locul prestarii de servicii de reparatii auto in Romania pentru persoana impozabila din Germania
de
Profeanu Laura
valabil la 10 Oct 2024
Intrebare:
Avem urmatoarea speta la care va rugam sa ne raspundeti:
Societate comerciala din Romania, platitoare de TVA, efectueza reparatii mecanice la un mijloc de transport al unei societati din Germania,
care la randul ei este platitoare de TVA, verificata in VIES.
Intrebarea este: cum factureaza firma din Romania (cea care a efectuat reparatia)serviciile prestate in Romania, catre firma din ...
Oct092024
Locul prestarii de servicii
de
Profeanu Laura
valabil la 09 Oct 2024
Intrebare:
Societatea noastra ofera angajatilor cursuri de formare profesionala in baza Regulament Intern. Un angajat imi aduce o factura de la un PFA din Cehia pentru un astfel de curs. Cursul este online iar factura este de 900 lei. Va rog sa imi explicati ce implicatii fiscale are aceasta operatiune economica. Este o achizitie de servicii intracomunitara? Mentionez ca PFA-ul nu mi-a trimis certificat ...
Oct082024
Regim fiscal TVA servicii transport bunuri pentru beneficiar din stat tert
de
Amelia Dumitras
valabil la 08 Oct 2024
Intrebare:
Societatea X inregistrata in scop de tva in Romania, inregistrata in VIES, cod CAEN 4941 primeste de la societatea Y (VAT-GB 296262669) din Marea Britanie o comanda de transport (incarcare Spania-descarcare Franta).
Cum emite societatea X factura din punct de vedere al TVA-ului? Rog tratament fiscal.
Oct032024
Organizare eveniment. Locul prestarii de servicii
de
Profeanu Laura
valabil la 03 Oct 2024
Intrebare:
Firma din cadrul grupului cu sediul in Elvetia incheie un contract pentru un eveniment marketing organizat in RO, care este 50% pentru firma elvetiana, 50% pentru firma din RO. Va primi factura cu TVA 19%. Noi vom fi refacturati fara mark-up de firma din Elvetia pentru partea de 50% cu TVA 19% sau cum este corect? Trebuie sa incheiem contract pentru refacturare cu firma din Elvetia?
...
Sep272024
Garantie bunuri achizitionate din UE
de
Gina Popescu
valabil la 27 Sep 2024
Intrebare:
Furnizorul A din statul membru 1 (FR) a livrat bunuri catre persoana impozabila B din statul membru 2 (RO).
Bunurile sunt vandute de B (RO) pe piata locala.
In perioada de garantie, B (RO) repara bunurile vandute urmand sa recupereze costurile respective de la A (FR).
Pentru reparatiile facute in perioada de garantie, B (RO) solicita si primeste de la A (FR) o "warranty credit ...
Sep262024
Depozit in Romania pentru o firma din Ungaria
de
Gina Popescu
valabil la 26 Sep 2024
Intrebare:
Societatea A cu sediul social in Romania inregistrata in scopuri de TVA in RO incheie cu societatea B cu sediul social in Ungaria inregistrata in scopuri de TVA in Ungaria un contract de depozitare marfa conform caruia societatea A depoziteaza contra cost marfurile societatii B in depozitele societatii A (marfa vine din Ungaria in depozitul din Ro).
Va rugam sa ne spuneti daca la emiterea ...
