Coduri declaratia 406
valabil la 28 Nov 2022
Intrebare:
Intrebarile mele sunt in aria declaratiei 406, respectiv:
1) Achizitii interne de bunuri cu TVA nedeductibila (de exemplu, achizitie de alcool pentru protocol, situatie in care la postarea facturii se cunoaste acest aspect fiscal)
*am utilizat pe linia ct 623: TaxCode 351101
2) Achizitii interne de bunuri si servicii cu TVA deductibila 50%_cota TVA 19%
*la postarea facturii se deduce TVA in procent de 100%:
%=401 119
6xx 100_TaxCode 301101
4426 19
*separat, se intocmeste nota contabila pentru majorarea cheltuielii cu TVA deductibila limitat la 50%
6xx=4427 9.50_TaxCode 391101
Rezultat: D406_Sectiunea TaxSAFT: Amount 9.5, Tax 1.81
3) Nota de inchidere TVA
*am utilizat atat pe linia 4427, cat si pe linia lui 4426, TaxcCode 380200
4) Achizitii interne cu TVA la incasare_cota TVA 19%
*la postarea facturii pe linia bazei impozabile am utilizat TaxCode 301301
*la nota contabila 4426=4428 am utilizat TaxCode 380101 pe linia ct 4426
Intrebare: Este corecta transpunerea codurilor SAF-T?
5) Compensare reciproca intre furnizori_clienti
*am utilizat perechea 97_3
Intrebare: Plata, respectiv incasarea, se raporteaza in Sectiunea Plati?
6) Avansuri trezorerie primite de salariati
*la acordarea avansurilor spre decontare (Credit ct 531*/512*) am utilizat perechea 10_01/48_03
*la justificarea deconturilor cu sume de primit/de restituit am utilizat perechea 10_01/48_03
*Inregistrarile contabile raportate in Sectiunea Plati si Incasari au fost doar: 542=513*/512*; 513*/512*=542
Intrebare: Se raporteaza in Sectiunea Plati si inregistrarile contabile de decontare a cheltuielilor, respectiv 401*=542?
Multumesc pentru raspunsuri!
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -
cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania
Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!
- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri
- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate
Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "SAF-T 2025"!
Intrebari similare din categoria SAF-T
09Iul2025
Cod SAF-T achizitii de la persoane fizice
de
Profeanu Laura
valabil la 09 Iul 2025
Intrebare:
Am 2 achizitii de materii prime respectiv echipamente - mijloc fix de la persoana fizica in baza borderoului de achizitie. Acest tip de operatiune se declara in SAF-T? Daca da, care este codul acestui tip de achizitie? Multumesc.
05Iul2025
Revenire transpunere note contabile in SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 05 Iul 2025
Intrebare:
Si la achizitia intracomunitara cum mapam TVA nedeductibil? Si asta era in intrebarea initiala la punctul 2.
03Iul2025
Revenire transpunere note contabile in SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 03 Iul 2025
Intrebare:
Cand facem ajustare de TVA nu se foloseste codul 307321? Pe pagina 141 la intrebari si raspunsuri V2 ni se da un exemplu.
Va rog sa revizuiti raspunsul la prima intrebare, deoarece nu sunt mapate toate conturile.
02Iul2025
Factura de vanzare pentru care a fost emis bon fiscal. Cod SAF T
de
Ionut Jinga
valabil la 02 Iul 2025
Intrebare:
Care sunt codurile SAF-T pentru inregistrarea unei facturi de vanzare (cod factura 751) in suma de 952 lei (411 = 704 800 lei, 4111 = 4427 152) si incasarea acesteia cu bon fiscal (5311 = 4111 952), in cazul unei societati comerciale platitoare de TVA?
03Iul2025
Factura cod 751. Cod SAF-T
de
Vera Constantin
valabil la 03 Iul 2025
Intrebare: Care sunt codurile SAF-T pentru inregistrarea unei facturi de vanzare (cod factura 751) in suma de 900 lei (4111 = 704) si incasarea acesteia cu bon fiscal (5311 = 4111), in cazul unei societati comerciale neplatitoare de TVA?
01Iul2025
Coduri SAF-T pentru facturile de achizitii si de vanzari de catre o societate platitoare de TVA, in sistemul TVA la incasare
de
Profeanu Laura
valabil la 01 Iul 2025
Intrebare:
Ce coduri saf-t se folosesc pentru facturile de achizitii si de vanzari de catre o societate platitoare de TVA, in sistemul TVA la incasare:
628=401 200 lei, 4428=401 38 lei
4111=707 300 lei, 4111=4428 57 lei
?
Ce coduri saf-t se folosesc atunci cand se platesc furnizorii si se incaseaza clientii, cand tva devine deductibil (4426 =4428 38 lei) , respectiv colectat (4428 =4427 57 lei)?
Un produs marca 