Sunt de acord cu politica de cookie
X

Autentificare cont

Tine-ma minte
Ati uitat parola? Click aici pentru a recupera user/parola
Nu aveti cont?
X

Recuperare user/parola

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

X

Deblocare automata cont

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

Contul meu Inregistrare cont Feedback clienti
PortalCodulFiscal.ro
Portal actualizat la 8 Februarie 2023

Coduri declaratia 406

Raspuns oferit de
Costin A. Istrate

Costin A. Istrate
Consultant in management
valabil la 28 Nov 2022

Intrebare:
Intrebarile mele sunt in aria declaratiei 406, respectiv:
1) Achizitii interne de bunuri cu TVA nedeductibila (de exemplu, achizitie de alcool pentru protocol, situatie in care la postarea facturii se cunoaste acest aspect fiscal)
*am utilizat pe linia ct 623: TaxCode 351101
2) Achizitii interne de bunuri si servicii cu TVA deductibila 50%_cota TVA 19%
*la postarea facturii se deduce TVA in procent de 100%:
%=401 119
6xx 100_TaxCode 301101
4426 19
*separat, se intocmeste nota contabila pentru majorarea cheltuielii cu TVA deductibila limitat la 50%
6xx=4427 9.50_TaxCode 391101
Rezultat: D406_Sectiunea TaxSAFT: Amount 9.5, Tax 1.81
3) Nota de inchidere TVA
*am utilizat atat pe linia 4427, cat si pe linia lui 4426, TaxcCode 380200
4) Achizitii interne cu TVA la incasare_cota TVA 19%
*la postarea facturii pe linia bazei impozabile am utilizat TaxCode 301301
*la nota contabila 4426=4428 am utilizat TaxCode 380101 pe linia ct 4426
Intrebare: Este corecta transpunerea codurilor SAF-T?
5) Compensare reciproca intre furnizori_clienti
*am utilizat perechea 97_3
Intrebare: Plata, respectiv incasarea, se raporteaza in Sectiunea Plati?
6) Avansuri trezorerie primite de salariati
*la acordarea avansurilor spre decontare (Credit ct 531*/512*) am utilizat perechea 10_01/48_03
*la justificarea deconturilor cu sume de primit/de restituit am utilizat perechea 10_01/48_03
*Inregistrarile contabile raportate in Sectiunea Plati si Incasari au fost doar: 542=513*/512*; 513*/512*=542
Intrebare: Se raporteaza in Sectiunea Plati si inregistrarile contabile de decontare a cheltuielilor, respectiv 401*=542?
Multumesc pentru raspunsuri!

Tip societate: S.R.L.
Numar de angajati: 50-249 angajati
Platitoare TVA: Da
Cod CAEN: 2433

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro

Login utilizator

De ce sa te inregistrezi?

  • 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
  • Ai acces la o baza de date cu 70.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
  • Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
  • Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
  • Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "E-Factura, E-Transport. 10 studii de caz de maxima importanta."!

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016


Intrebari similare din categoria SAF-T

Feb032023

Trecere in categoria contribuabililor mici. Obligatii privind declaratia SAF-T

de Ionut Jinga valabil la 03 Feb 2023
Intrebare: In data de 21.12.2022, s-a primit de la ANAF - Administratia Fiscala Pentru Contribuabili Mijlocii Bucuresti o adresa prin care ni s-a comunicat "ca incepand cu data de 01.01.2023, conform OPANAF NR.2521/2022, nu mai figurati in Lista nominala a contribuabililor mijlocii, astfel ca veti fi preluati in administrare de catre Administratia Finantelor Publice a Sectorului in care aveti ...
Ian262023

Revenire termen depunere declaratia 406

de Costin A. Istrate valabil la 26 Ian 2023
Intrebare: Intrebarea mea nu era pentru perioada de raportare contabila / fiscal iulie 2022, ci pentru perioada de raportare contabila / fiscala Decembrie 2022. Revin asadar cu aceasta intrebare - care este termenul pentru perioada de raportare decembrie 2022?
Ian252023

Raportare coduri tranzactii in SAF-T

de Costin A. Istrate valabil la 25 Ian 2023
Intrebare: Intrebarile noastre sunt legate de codurile utilizate in declaratia 406, respectiv: 1) Achizitii interne de servicii cu TVA nedeductibila (de exemplu, chirie leasing operational, deductibila 50% / 50%) *am utilizat pe linia ct 612 deductibila: TaxCode 301101 *am utilizat pe linia ct 612 deductibila: TaxCode 351101 *am utilizat pe linia ct 4426 nedeductibila: TaxCode 351101 ...
Ian232023

Coduri SAF-T si D3 deductibilitate/nedeductibilitate TVA

de Costin A. Istrate valabil la 23 Ian 2023
Intrebare: Sunt un contribuabil mare si am mare nevoie de ajutorul dvs. Am incercat sa obtin aceste informatii din diferite surse dar informatia primita nu m-a lamurit si nu inteleg ce trebuie sa inregistreg la zona din SAFT cu achizitii cu TVA 100% nedeductibil? Daca eu, mai intai, pe faza facturii fac o inregistrare contabila cu TVA deductibil, vezi mai jos, si apoi printr-o nota contabila anulez ...
Ian232023

Termen SAF-T mari contribuabili

de Costin A. Istrate valabil la 23 Ian 2023
Intrebare: Pentru o firma care a intrat la mari contribuabili la 01.01.2022 si care conform legii trebuie sa depunsa SAF-T incepand cu luna iulie 2022 avand gratiile legale, care este termenul pentru declaratia de la dec. 2022?
Dec292022

Termen obligatie depunere declaratie SAF-T

de Costin A. Istrate valabil la 29 Dec 2022
Intrebare: Firma incadrata la categoria contribuabili mijlocii (pentru prima data) - incepand cu data de 01.01.2023 cand are obligatia depunerii declaratiei SAF-T?
x
0 - /coduri-declaratia-406-54123.htm