Coduri declaratia 406
valabil la 28 Nov 2022
Intrebare:
Intrebarile mele sunt in aria declaratiei 406, respectiv:
1) Achizitii interne de bunuri cu TVA nedeductibila (de exemplu, achizitie de alcool pentru protocol, situatie in care la postarea facturii se cunoaste acest aspect fiscal)
*am utilizat pe linia ct 623: TaxCode 351101
2) Achizitii interne de bunuri si servicii cu TVA deductibila 50%_cota TVA 19%
*la postarea facturii se deduce TVA in procent de 100%:
%=401 119
6xx 100_TaxCode 301101
4426 19
*separat, se intocmeste nota contabila pentru majorarea cheltuielii cu TVA deductibila limitat la 50%
6xx=4427 9.50_TaxCode 391101
Rezultat: D406_Sectiunea TaxSAFT: Amount 9.5, Tax 1.81
3) Nota de inchidere TVA
*am utilizat atat pe linia 4427, cat si pe linia lui 4426, TaxcCode 380200
4) Achizitii interne cu TVA la incasare_cota TVA 19%
*la postarea facturii pe linia bazei impozabile am utilizat TaxCode 301301
*la nota contabila 4426=4428 am utilizat TaxCode 380101 pe linia ct 4426
Intrebare: Este corecta transpunerea codurilor SAF-T?
5) Compensare reciproca intre furnizori_clienti
*am utilizat perechea 97_3
Intrebare: Plata, respectiv incasarea, se raporteaza in Sectiunea Plati?
6) Avansuri trezorerie primite de salariati
*la acordarea avansurilor spre decontare (Credit ct 531*/512*) am utilizat perechea 10_01/48_03
*la justificarea deconturilor cu sume de primit/de restituit am utilizat perechea 10_01/48_03
*Inregistrarile contabile raportate in Sectiunea Plati si Incasari au fost doar: 542=513*/512*; 513*/512*=542
Intrebare: Se raporteaza in Sectiunea Plati si inregistrarile contabile de decontare a cheltuielilor, respectiv 401*=542?
Multumesc pentru raspunsuri!
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -
cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania
Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!
- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri
- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate
Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Legea Austeritatii 2025. Raspunsuri pentru contabili"!
Intrebari similare din categoria SAF-T
11Sep2025
Coduri SAF-T achizitii intracomunitare si non-UE, TVA 21%
de
Gina Popescu
valabil la 11 Sep 2025
Intrebare:
Multumesc, insa as dori un raspuns pentru cazul cand TVA este 21%.
10Sep2025
Coduri SAF-T achizitii bunuri si servicii intracomunitare si non-UE
de
Gina Popescu
valabil la 10 Sep 2025
Intrebare:
Va rog codurile SAF-T pentru achizitii intracomunitare de bunuri si servicii si pentru achizitii de bunuri si servicii NON UE. Multumesc.
06Sep2025
Obligatia reconstituirii documentelor financiar contabile
de
Profeanu Laura
valabil la 06 Sep 2025
Intrebare:
Se poate descarca fisierul SAF-T care a fost depus la ANAF? Calculatorul meu este defect si nu mai am datele din ultimele aproximativ 6 luni. Declaratiile sunt depuse, insa nu am balanta si asa nu stiu ce sunt in balanta. In aceasta situatie, ce posibilitati exista?
27Aug2025
Depunere D406 Active
de
Gina Popescu
valabil la 27 Aug 2025
Intrebare:
In Anexa nr. 4 la OPANAF 1783/2021 se arata ca:
1. Declaratia informativa D406 se transmite in format electronic, data-limita de transmitere fiind:
- ultima zi calendaristica a lunii urmatoare perioadei de raportare, respectiv luna/trimestrul calendaristic, dupa caz, pentru alte informatii decat cele privind sectiunile "Stocuri" si "Active";
- la termenul de depunere ...
24Aug2025
Depunere rectificativa D406
de
Elena Garofil
valabil la 24 Aug 2025
Intrebare:
Pentru luna mai 2025 am depus in termen declaratia SAF-T, dar dupa o verificare am constatat ca am inregistrat eronat plata unui furnizor. Pe luna iunie 2025 este depusa declaratia urmeaza si depunerea declaratiei pe luna iulie 2025. Cum procedez, depun rectificativa SAF-T doar pentru luna mai 2025? Cand trebuie depusa?
12Aug2025
Termen depunere declaratia SAF-T
de
Gina Popescu
valabil la 12 Aug 2025
Intrebare:
Societatea noastra in perioada 01.01.2025 - 02.08.2025 este neplatitoare de TVA. Incepand data de 02.08.2025 devine platitoare de TVA lunar. Care este termenul de depunere a declaratiei SAF-T aferenta lunii iulie? Multumesc!
Un produs marca 