Coduri declaratia 406
valabil la 28 Nov 2022
Intrebare:
Intrebarile mele sunt in aria declaratiei 406, respectiv:
1) Achizitii interne de bunuri cu TVA nedeductibila (de exemplu, achizitie de alcool pentru protocol, situatie in care la postarea facturii se cunoaste acest aspect fiscal)
*am utilizat pe linia ct 623: TaxCode 351101
2) Achizitii interne de bunuri si servicii cu TVA deductibila 50%_cota TVA 19%
*la postarea facturii se deduce TVA in procent de 100%:
%=401 119
6xx 100_TaxCode 301101
4426 19
*separat, se intocmeste nota contabila pentru majorarea cheltuielii cu TVA deductibila limitat la 50%
6xx=4427 9.50_TaxCode 391101
Rezultat: D406_Sectiunea TaxSAFT: Amount 9.5, Tax 1.81
3) Nota de inchidere TVA
*am utilizat atat pe linia 4427, cat si pe linia lui 4426, TaxcCode 380200
4) Achizitii interne cu TVA la incasare_cota TVA 19%
*la postarea facturii pe linia bazei impozabile am utilizat TaxCode 301301
*la nota contabila 4426=4428 am utilizat TaxCode 380101 pe linia ct 4426
Intrebare: Este corecta transpunerea codurilor SAF-T?
5) Compensare reciproca intre furnizori_clienti
*am utilizat perechea 97_3
Intrebare: Plata, respectiv incasarea, se raporteaza in Sectiunea Plati?
6) Avansuri trezorerie primite de salariati
*la acordarea avansurilor spre decontare (Credit ct 531*/512*) am utilizat perechea 10_01/48_03
*la justificarea deconturilor cu sume de primit/de restituit am utilizat perechea 10_01/48_03
*Inregistrarile contabile raportate in Sectiunea Plati si Incasari au fost doar: 542=513*/512*; 513*/512*=542
Intrebare: Se raporteaza in Sectiunea Plati si inregistrarile contabile de decontare a cheltuielilor, respectiv 401*=542?
Multumesc pentru raspunsuri!
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -
cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania
Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!
- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri
- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate
Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Legea Austeritatii 2025. Raspunsuri pentru contabili"!
Intrebari similare din categoria SAF-T
03Nov2025
SAF-T: eroare la depunere - lipseste sectiunea Account
de
Profeanu Laura
valabil la 03 Nov 2025
Intrebare:
Am urmatoarea eroare la depunerea declaratiei 406:
Eroare regula: R_SECT_MIS: Declaratia 919819170 are urmatoarele sectiuni lipsa: Account
Nu am eroare la generarea declaratiei, doar la depunere. Cum pot rezolva?
Multumesc.
29Oct2025
Livrare bunuri in Insulele Canare
de
Gina Popescu
valabil la 29 Oct 2025
Intrebare:
Nu reusim sa depunem declaratia SAF-T, deoarece ne da eroare la toti clientii din Insulele Canare catre care am emis facturi. Am solicitat suport de la SAGA, iar raspunsul lor este ca eroarea vine de la ANAF, deoarece codul de tara IC nu este recunoscut pentru SAF-T. In aceasta situatie, va rugam sa ne comunicati cum ar trebui sa declaram vanzarile efectuate catre Insulele Canare. Daca alegem ...
27Oct2025
Eroare SAF-T lipsa inregistrari contabile
de
Gina Popescu
valabil la 27 Oct 2025
Intrebare:
Am rugamintea sa-mi spuneti cum se poate face raportarea SAF-T in caz ca intr-o luna nu exista nici o tranzactie. Problema aparuta la trimiterea raportului SAF-T este urmatoarea eroare:
F: GeneralLedgerEntries (1)
eroare structura: elementul 'Journal' ar fi trebuit sa apara de minimum 1 ori, dar apare efectiv de 0 ori.
Multumesc.
27Oct2025
Cod nomenclator stocuri SAF-T pentru bunuri primite gratuit
de
Gina Popescu
valabil la 27 Oct 2025
Intrebare:
In ce cod de miscari stoc din nomenclatorul codificarii miscarilor de bunuri in Declaratia D406 se incadreaza bunurile primite cu titlu gratuit (respectiv materii prime, materiale consumabile, materiale de ambalat)? Codul 150 se refera doar la bunuri acordate cu titlu gratuit?
23Oct2025
SAF-T achizitie de la furnizor care aplica TVA la incasare
de
Gina Popescu
valabil la 23 Oct 2025
Intrebare:
Avem facturi primite de la furnizori care aplica TVA la incasare. Avem situatii in care facturile sunt primite intr-o luna si sunt platite in luna urmatoare. Pentru aceasta situatie, in SAF-T (Purchase invoices), facturile sunt inregistrate in luna primirii pe codificarea 301305 si la plata in GL pe 301104.
Pentru facturile care sunt primite si platite in aceeasi luna (de la furnizori care ...
14Oct2025
Codificare SAF-T a NC de ajustare TVA deductibila
de
Alexandru Palaghia
valabil la 14 Oct 2025
Intrebare:
In luna septembrie trebuie sa fac doua ajustari de TVA (21% si 11%).
Nota contabila este 635.1 = 4426 100 (pentru cota de 21%)
si
635.1 = 4426 75 (pentru cota de 11%).
Va rog sa imi spuneti care va fi maparea acestor note contabile in SAF-T?
Un produs marca 