Coduri SAF-T si D3 deductibilitate/nedeductibilitate TVA
valabil la 23 Ian 2023
Intrebare:
Sunt un contribuabil mare si am mare nevoie de ajutorul dvs. Am incercat sa obtin aceste informatii din diferite surse dar informatia primita nu m-a lamurit si nu inteleg ce trebuie sa inregistreg la zona din SAFT cu achizitii cu TVA 100% nedeductibil?
Daca eu, mai intai, pe faza facturii fac o inregistrare contabila cu TVA deductibil, vezi mai jos, si apoi printr-o nota contabila anulez 100% deducerea TVA facuta la inregistrarea facturii, atunci ce cod tax vor primi aceste anulari 100% de deducere TVA si la ce rand in decont voi duce aceste anulari deducere TVA? Avem urmatoarele spete:
1. fac o achizitie intracomunitara de servicii.
pe baza facturii inregistrez 628=401 si 4426=401. Daca cheltuiala este nedeductibila ce cod tax va primi in SAFT fiecare inregistrare? La aceiasi data, legat de factura de achizitie, fac o nota contabila prin care anulez 100% deducerea TVA: 635=4426 ce cod tax va primi in SAFT? la ce rand se duce in decontul de TVA?
2. fac o achizitie import de servicii nedeductibile:
pe baza facturii inregistrez 6588=401 sau 471=401 si 4426=4427. ce cod tax va avea fiecare inregistrare in SAFT? La aceiasi data, legat de factura de achizitie, fac o nota contabila prin care anulez 100% deducerea TVA: 6588=4426 sau 471=4426 ce cod tax voi avea in SAFT? la ce rand se duce in decontul de TVA?
3. fac achizitie protocol alcool si tutun:
pe baza facturii inregistrez 623=401 si 4426=401 ce cod tax va primi in SAFT fiecare inregistrare? La aceiasi data, legat de factura de achizitie, fac o nota contabila prin care anulez 100% deducerea TVA 635=4426 ce cod tax va primi in SAFT? la ce rand se duce in decontul de TVA?
4. fac bonuri de consum cu produse expirate. La intrarea in gestiune, de obicei in alta luna, s-a dedus 100% TVA la factura de achizitie; aceste cheltuieli din bonul de consum sunt nedeductibile 6xx=371 si fac nota contabila de anulare 100% a deducerii TVA: 635 deductibila=4426. Ce cod tax va avea fiecare inregistrare in SAFT? la ce rand se duce in decontul de TVA?
5. fac bonuri de consum cu produse deteriorate, lipsa, etc: La intrarea in gestiune, de obicei in alta luna, s-a dedus 100% TVA la factura de achizitie; aceste cheltuieli din bonul de consum sunt nedeductibile si fac nota contabila
6xx nedeductibil=371 si 635 nedeductibil=4426. Ce cod tax va avea fiecare inregistrare in SAFT? la ce rand se duce in decontul de TVA?
6. fac achizitie locala cu cheltuiala nedeductibila:
pe baza facturii inregistrez 6xx=401 si 4426=401. ce cod tax va avea fiecare inregistrare in SAFT? ulterior anulez 100% deducerea TVA: 635=4426 ce cod tax va primi in SAFT? la ce rand se duce in decontul de TVA?
Va multumesc anticipat pentru ajutorul primit!
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -
cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania
Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!
- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri
- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate
Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Legea Austeritatii 2025. Raspunsuri pentru contabili"!
Intrebari similare din categoria SAF-T
09Iul2025
Cod SAF-T achizitii de la persoane fizice
de
Profeanu Laura
valabil la 09 Iul 2025
Intrebare:
Am 2 achizitii de materii prime respectiv echipamente - mijloc fix de la persoana fizica in baza borderoului de achizitie. Acest tip de operatiune se declara in SAF-T? Daca da, care este codul acestui tip de achizitie? Multumesc.
02Iul2025
Factura de vanzare pentru care a fost emis bon fiscal. Cod SAF T
de
Ionut Jinga
valabil la 02 Iul 2025
Intrebare:
Care sunt codurile SAF-T pentru inregistrarea unei facturi de vanzare (cod factura 751) in suma de 952 lei (411 = 704 800 lei, 4111 = 4427 152) si incasarea acesteia cu bon fiscal (5311 = 4111 952), in cazul unei societati comerciale platitoare de TVA?
03Iul2025
Factura cod 751. Cod SAF-T
de
Vera Constantin
valabil la 03 Iul 2025
Intrebare: Care sunt codurile SAF-T pentru inregistrarea unei facturi de vanzare (cod factura 751) in suma de 900 lei (4111 = 704) si incasarea acesteia cu bon fiscal (5311 = 4111), in cazul unei societati comerciale neplatitoare de TVA?
01Iul2025
Coduri SAF-T pentru facturile de achizitii si de vanzari de catre o societate platitoare de TVA, in sistemul TVA la incasare
de
Profeanu Laura
valabil la 01 Iul 2025
Intrebare:
Ce coduri saf-t se folosesc pentru facturile de achizitii si de vanzari de catre o societate platitoare de TVA, in sistemul TVA la incasare:
628=401 200 lei, 4428=401 38 lei
4111=707 300 lei, 4111=4428 57 lei
?
Ce coduri saf-t se folosesc atunci cand se platesc furnizorii si se incaseaza clientii, cand tva devine deductibil (4426 =4428 38 lei) , respectiv colectat (4428 =4427 57 lei)?
02Iul2025
Transpunere note contabile in SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 02 Iul 2025
Intrebare:
Va rog sa imi prezentati maparea in SAF-T a urmatoarelor nota contabile:
1. Factura de achizitie (din Romania), TVA nedeductibil integral.
Nota contabila:
6051 = 401 100
4426 = 401 19
635 = 4426 19
2. Achizitie intracomunitara de bunuri, DAR bunurile sunt in folosul personal al aministratorului.
Nota contabila:
6588 = 401 100
4426 = 4427 19
6588= 4426 19
3. Marfa lipsa ...
27Iun2025
SAF-T cod special de TVA
de
Profeanu Laura
valabil la 27 Iun 2025
Intrebare:
Referitor la declaratia SAF-T pentru o societate neplatitoare de tva, daca are cod special de tva, am primit un mail de la Anaf pe care il redau:
Veti depune o raportare contabila pentru codul special de TVA RO xxxxx, ce cuprinde sectiunile identice cerintelor de raportare pentru societatile nerezidente inregistrate in scopuri de TVA, insa, elementul TaxAccountingBasis (H.2) care defineste ...
Un produs marca 