Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
X

Autentificare cont

Tine-ma minte
Ati uitat parola? Click aici pentru a recupera user/parola
Nu aveti cont?
X

Recuperare user/parola

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

X

Deblocare automata cont

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

Contul meu Inregistrare cont Feedback clienti
PortalCodulFiscal.ro
Portal actualizat la 5 Februarie 2023

Colectare TVA sume declarate ulterior faptului generator

Raspuns oferit de
Alexandru Palaghia

Alexandru Palaghia
Expert contabil
valabil la 27 Sep 2022

Intrebare: Tin evidenta contabila la un SRL colaborator cu platformele de ridesharing Uber si Bolt. Din cauza unor erori la exportul facturilor din aplicatia Bolt, in programul de contabilitate Saga au fost importate si inregistrate doar partial facturile privind serviciile de transport emise de platforma Bolt in numele SRL-ului. Aceasta inregistrare partiala de facturi s-a produs de la momentul inceperii colaborarii cu Bolt si pana in luna august, cand am descoperit cauza exportului eronat a facturilor de pe platforma Bolt. In toata aceasta perioada, in care am incasat banii de la platforma in valoare mai mare decat valoarea facturilor de servicii transport, diferenta am inregistrat-o la venituri din bonusuri acordate de Bolt. Astfel, in lipsa facturilor, ca sa declar veniturile, am emis o factura cu bonusuri primite de la Bolt. Astfel, statul a colectat impozit pe venit. Dar nu a colectat TVA pentru ca Bolt este inregistrat in alt stat membru UE si s-a facut taxare inversa. Acum am reusit sa vizualizez toate facturile emise de Bolt in numele SRL-ului de la inceputul colaborarii (decembrie 2020) si pana in prezent. Pe baza calculelor efectuate in Excel, am ajuns la concluzia ca firma trebuia sa colecteze in aceasta perioada tva in valoare de 2100 lei, respectiv tva-ul aferent prestarilor de servicii transport pe teritoriul Romaniei. Va rog sa imi spuneti ce inregistrari contabile trebuie sa fac si ce sa declar in Decontul de tva pentru a remedia situatia. Practic, firma trebuie sa colecteze tva in valoare de 2100 lei. Mentionez ca in D394, facturile emise de platforma Bolt le inregistrez la sectunea 2.4 Facturi emise de tert.

Tip societate: S.R.L.
Numar de angajati: 1-9 angajati
Platitoare TVA: Da
Cod CAEN: 4939

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro

Login utilizator

De ce sa te inregistrezi?

  • 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
  • Ai acces la o baza de date cu 70.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
  • Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
  • Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
  • Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "E-Factura, E-Transport. 10 studii de caz de maxima importanta."!

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016


Intrebari similare din categoria Inregistrari contabile

Feb022023

Sponsorizare posibila de redirectionat

de Elena Garofil valabil la 02 Feb 2023
Intrebare: Daca sunt platitor de impozit pe venit si am urmatoarea situatie: - impozit trim.I - 10.524 - sponsorizare - 2.104 - impozit trim.II - 12.445 - sponsorizare - 2.489 - impozit trim III - 11.687 - impozit trim.IV - 11319 - reducere OUG 153 920. Depun declaratia 107 pentru sponsorizarile efectuate in anul 2022, dar mai pot depune si declaratia 177 pentru suma care am mai putea sa o repartizam catre ...
Nov192022

Radiere societate. Situatii financiare. Monografie contabila

de Mariana Prejbeanu valabil la 19 Nov 2022
Intrebare: In data de 28.10.2022 s-a radiat o persoana juridica (SRL). Balanta societatii la data radierii prezinta urmatoarele solduri: - 1012: 200; - 1061: 40; - 1171: 65.948,84 (sold debitor); - 121: 1.659,38 (sold debitor); - 201: 931,34; - 214: 1.880; - 2801: 931,34; - 2814: 1.880; - 381: 52; - 401: 3.870,53. - 4091: 242,71; - 4092: 77,16; - 4111: ...
Sep202022

Facturi de energie electrica primite in 2022 pentru 2019/2020. Tratament contabil si fiscal

de Mariana Prejbeanu valabil la 20 Sep 2022
Intrebare: SRL, platitoare de impozit pe profit, primeste in luna august a.c., facturi de la Enel (facturile sunt emise in 08.2022), reprezentand consum energie electrica aferenta anilor 2019 si 2020. Sumele sunt considerabile. Cum se inregistreaza aceste cheltuieli in contabilitate? Cum afecteaza acestea rezultatele anilor precendenti si care ar fi inregistrarile contabile propuse?
Sep142022

Servicii intracomunitare

de Cornelia Nastase valabil la 14 Sep 2022
Intrebare: Trebuie sa intocmesc o factura catre o societate din Belgia care nu are un cod valid in VIES. Eu sunt platitor de TVA lunar. Intrebarea mea este urmatoarea: factura o intocmesc cu TVA? Ce note contabile trebuie sa fac? O declar in 390? Daca da, declar suma cu TVA? In D300 cum o declar, la ce rand? Multumesc!
Aug292022

Obligatii achizitie intracomunitara

de Cornelia Nastase valabil la 29 Aug 2022
Intrebare: In urma unei achizitii ocazionale de bunuri de pe internet (necesare unei statii de sonorizare) am achitat curierului suma de 2098 lei. In colet era factura emisa in euro, furnizor o firma din Germania care detine cod de TVA (REG-NR: DE XXXXX). Suntem o societate inregistrata in scopuri de tva, fara cod de importuri. Cum inregistram si ce obligatii avem dpdv fiscal?
Feb152022

Declaratia 100 privind impozitul pe veniturile microintreprinderilor

de Ionut Jinga valabil la 15 Feb 2022
Intrebare: SRL cu impozit venitul microintreprinderilor. In ianuarie 2022 s-a depus declaratia 100 (impozit dividende) aferenta decembrie 2021, impozitul pe venit urmand a fi declarat ulterior. Cum procedez pentru declararea impozitului pe venit aferent trim IV 2021? Depun inca o declaratie 100 sau fac rectificativa la cea initiala? Multumesc.
x
0 - /colectare-tva-sume-declarate-ulterior-faptului-generator-53457.htm