Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
X

Autentificare cont

Tine-ma minte
Ati uitat parola? Click aici pentru a recupera user/parola
Nu aveti cont?
X

Recuperare user/parola

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

X

Deblocare automata cont

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

Contul meu Inregistrare cont Feedback clienti
PortalCodulFiscal.ro
Portal actualizat la 14 Iunie 2024

Declarare TVA si cod SAF-T - refacturare clienti

Raspuns oferit de
Costin A. Istrate

Costin A. Istrate
Consultant in management
Intrebare: O societate detine cladiri de birouri ce sunt inchiriate catre clienti. Cu privire la utilitati, facturile de gaz, apa, curent sunt emise pe numele companiei. Ulterior, dupa primirea facturilor si citirea contorilor, aceste costuri sunt refacturate clientilor. Intrucat societatea a fost notificata pentru neindeplinirea conditiilor de eligibilitate pentru acordarea schemei de sprijin prevazute de OUG nr. 118/2021, societatea a primit facturi de la furnizorul de electricitate cu tva zero pentru perioadele de neeligibitate. La randul ei societatea a refacturat clientilor costul energiei electrice fara tva pentru aceste perioade. La ce rand se declara in decontul de TVA aceste refacturari de utilitati cu tva zero si care este codarea pentru raportarea SAF-T?

Tip societate: S.R.L.
Numar de angajati: 50-249 angajati
Platitoare TVA: Da
Cod CAEN: 4110

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro

Login utilizator

De ce sa te inregistrezi?

  • 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
  • Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
  • Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
  • Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
  • Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"
!

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016


Intrebari similare din categoria Raportarea fiscala: decont 300 si 301

Mai242024

Tratamentul TVA al bunurilor aflate in tranzit vamal

de Alexandru Palaghia valabil la 24 Mai 2024
TVA
Intrebare: Societatea achizitioneaza bunuri din China care apoi sunt livrare catre un client din Ucraina, Bunurile sunt transportate pe mare din China pina in portul Constanta, in Constanta sunt descarcate si incarcate in camion si transportate pe uscat pina la Odessa. In Romania este intocmit doar Document de tranzit (nu se face declaratie vamala de import /export, nu s-au platit tva /taxe vamale.) Cum se ...
Mar262024

Recunoastere venituri pentru servicii prestate. Emitere factura. Transmitere in Ro e-Factura

de Mariana Prejbeanu valabil la 26 Mar 2024
TVA
Intrebare: Efectuam prestari servicii cu macarale. Facturarea serviciilor se face pe baza situatiilor de lucrari aprobate de beneficiar. Pana acum factura s-a emis cu data de 30 ale lunii in care s-au efectuat lucrarile, dar avand in vedere termenul de 5 zile calndaristice pentru transmiteerea facturii electronice in E-factura acest lucru nu mai este posibil. Va rog sa mentionati care este tratamentul ...
Ian122024

Cifra de afaceri pentru stabilirea perioadei fiscale la TVA

de Alexandru Palaghia valabil la 12 Ian 2024
TVA
Intrebare: Microintreprindere, platitoare de TVA, (aplicand sistemul TVA la incasare), avand perioada fiscala trimestru. In anul 2023 realizeaza venituri din activitati economice de 500.000 lei. Care sunt veniturile luate in calcul pentru determinarea cifrei de afaceri privind plafonul de 100.000 EUR, pentru trecerea la platitor de TVA lunar? Multumesc.
Ian122024

Modificarea perioadei fiscale de raportare TVA din trimestru in luna calendaristica

de Amelia Dumitras valabil la 12 Ian 2024
TVA
Intrebare: PFA cod CAEN de activitate 6201, sistem real, presteaza servicii IT atat pe teritoriul Romaniei cat si in UE. La plafonul de 100.000 euro pentru incadrarea la tva lunar, se iau si servicii intracomunitare in calcul? Acestea sunt scutite, taxare inversa.
Nov302023

Regim fiscal TVA pentru servicii legate direct de bunuri imobile situate pe teritoriul unui stat tert

de Amelia Dumitras valabil la 30 Nov 2023
TVA
Intrebare: Pentru bunurile vandute in afara UE societatea (din Romania) asigura montajul si punerea in functiune (incluse in pretul de vanzare). Aceste lucrari sunt realizate la sediul beneficiarului (in afara UE) de catre prestatori din afara UE contractati de vanzator (societatea din Romania). Intrucat serviciul nu este realizat in Romania, cum va evidentia societatea din Romania facturile primite pentru ...
Dec012023

Corelatii intre formularele obligatorii pentru raportarea operatiunilor din sfera de aplicare a TVA

de Amelia Dumitras valabil la 01 Dec 2023
TVA
Intrebare: Va rugam sa ne precizati care sunt corelatiile intre D300 si D390. Dar intre D300 si D394?