Persoana obligata la plata taxei pentru operatiunile taxabile din Romania
valabil la 18 Apr 2024
Intrebare: Am atasat cateva documente pentru a intelege mai usor. Societate din Ro, neplatitoare de tva, platitoare de impozit pe profit desfasoara activitate online in cresterea copiilor. Speta 1. Primeste 2 facturi din GB, facturi emise in aceeasi zi. Pe prima factura este detaliat serviciul "Facebook Reviews" unde se colecteaza tva de 19%, pe cea de a doua este "Instagram Feed Basic" unde facturarea s-a facut cu zero tva si mentiune de taxare inversa. Cunosc ca serviciile din non-eu, urmeaza regimul taxarii inverse ca cele din uniune, insa nu inteleg de ce 2 facturi emise in aceeasi zi sunt diferite. Serviciul facturat reprezinta altceva? Cum procedez la inregistrarea lor si declararea acestora? Am atasat si doua chitante pentru cele doua plati unde observ ca codul mentionat pe chitanta nu mai e de GB ci EU, dar numai pe acea chitanta. De ce? Speta 2. Factura de Canada, atasata si ea. Se colecteaza tva in Romania si se plateste in D301. Ce alta obligatie mai am? Daca intr-o luna avem si tranzactii din ue si din non-eu se intocmesc doua D301 PENTRU FIECARE CUI? Sunt aceste 3 facturi cheltuieli deductibile pe societate? Multumesc!
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -
cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania
Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!
- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri
- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate
Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Legea Austeritatii 2025. Raspunsuri pentru contabili"!
Intrebari similare din categoria Contabilitate Monografii
17Sep2025
Livrari triunghiulare
de
Costin A. Istrate
valabil la 17 Sep 2025
Intrebare:
O societate X Romania face livrari triunghiulare din Italia catre societatea Y Austria pompe de caldura.
1. Functionarea acestora este monitorizata de societatea X Romania. Serviciul acesta se factureaza o data pe an: este o taxare inversa?
2. Daca sunt defectiuni, societatea X Romania intervine in rezolvare situatiei, aceasta reparatie necesita materiale care se cumpara:
a. facturi ...
12Sep2025
Servicii in favoarea asociatului facturate si platite de societate
de
Gina Popescu
valabil la 12 Sep 2025
Intrebare:
Va rugam sa ne ajutati cu tratamentul fiscal si contabil o factura primita pentru servicii beauty in suma de 600 lei cu tva inclus de 19%. De serviciile respective a beneficiat un asociat care a solicitat emiterea facturii pe SRL si a fost si achitata cu cardul bancar din contul SRL. Multumim!
23Aug2025
Prosumatori. Monografie contabila
de
Vera Constantin
valabil la 23 Aug 2025
Intrebare:
Societatea noastra a incheiat un contract cadru de vazare-cumparare energie electrica produsa in centralele electrice din surse regenerabile cu puterele electrica mai mare de 200KW dar nu mai mult de 400 KW, devenind astfel prosumator.
Va rugam sa ne ajutati cu urmatoarele clarificari:
1) Trebuie sa adaugam un nou cod CAEN pentru vanzarea de energie electrica ?
2) Cum trebuie sa ...
21Iul2025
Taxa clawback in industria farmaceutica: tratament contabil, fiscal si implicatii privind TVA
de
Profeanu Laura
valabil la 21 Iul 2025
Intrebare:
Va rog sa reanalizati intreaga speta si sa ne transmiteti toate notele contabile in integralitate, 471 = 446 inregistrarea deciziei.
446 = 5121 plata obligatiei
636 = 471 lunar descarcarea pe cheltuieli si refacturarea catre chiriasi in integralitate, note contabile.
16Iul2025
Refacturare impozite si taxe locale catre chirias
de
Gina Popescu
valabil la 16 Iul 2025
Intrebare:
Care este tratamentul financiar-contabil pentru recuperarea partiala a impozitelor si taxelor locale, inclusiv taxa pe stalp, de la chiriasi? Va rog toate notele contabile pentru ambele cazuri, de la constituirea obligatiei pana la incasarea de la chirias. De asemenea, care este incidenta TVA la facturare? Se colecteaza TVA?
16Iul2025
Tratamentul contabil si fiscal al materiei prime deteriorate si produselor finite neconforme distruse prin intermediul unei firme specializate
de
Profeanu Laura
valabil la 16 Iul 2025
Intrebare:
O firma de productie conserve are materie prima deteriorata (carne stricata, inregistrata in contul 301) si produs finit neconform (inregistrat in contul 345). Aceste produse sunt trimise catre o firma specializata in distrugerea alimentelor neconforme si se primeste un proces verbal de distrugere impreuna cu factura fiscala reprezentand contravaloarea acestor costuri. Care sunt inregistrarile ...
Un produs marca 