Refacturare costuri cu reparatii si transport catre un afiliat nonUE
valabil la 29 Sep 2021
Intrebare:
Va rugam sa ne precizati tratamentul atat din punct de vedere TVA cat si impozit cu retinere la sursa pentru urmatoarea situatie / tranzactie de refacturare intre 2 societati afiliate - A, societate din RO (inregistrata ca platitor de TVA) si B, o societate din China, afiliata cu A (inregistrat ca platitor de TVA in China). Societatea A transfera un mijloc fix in Germania la unul din furnizorii acestuia in vederea realizarii unei reparatii capitale, odata cu finalizarea reparatiei A va exporta acest mijloc fix din Germania in China.
Urmare a reparatiei si urmare a costurilor cu transportul, B comunica lui A ca exportul respectiv facturarea trebuie efectuat prin doua comenzi/etape. Prima comanda care sa contina valoarea reziduala a mijlocului fix si cealalta comanda sa contina costurile de reparatie si transportul acestui bun in China. Motivul pentru care se doreste acest lucru este faptul ca valoarea declarata in Vama pe mijlocul fix exportat de noi este mai mare decat cea din catalog/ evaluata de autoritatile chineze la importul in China.
Factura de transfer mijloc fix la valoare reziduala este clara se va face export de bun in regim de scutire din Germania in China. Ce trebuie avut in vedere in Romania in momentul in care se face factura prin care se refactureaza costurile de transport si reparatie mijloc fix. Multumesc!
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -
cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania
Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!
- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri
- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate
Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "SAF-T 2025"!
Intrebari similare din categoria Tranzactii intre persoane afiliate
26Iun2025
SAF-T neplatitori de tva
de
Vera Constantin
valabil la 26 Iun 2025
Intrebare:
Intrebarea era daca depun declaratia SAF-T in luna in care societatea a avut achizitii intracomunitare, la asistenta contribuabili cand am sunat, mi-au transmis ca se declara in luna in care au fost achizitii intracomunitare, doar ca nu au stiu sa-mi spuna ce bifa sa trec: nerezidenti trimestriali sau declaratie trimestriala.
Revin asupra intrebarii, sunt obligata sa depun declaratia SAF-T ...
17Iun2025
Achizitii servicii non UE. Facturare cheltuieli operationale
de
Vera Constantin
valabil la 17 Iun 2025
Intrebare:
Ma intereseaza sa stiu obligatiile din punct de vedere fiscal (impozite & declaratii).
SRL platitor de TVA si impozit pe profit (asociat unic SRL din Elvetia), factureaza lunar cheltuielile operationale aferente activitatii din Romania la care adaugam o marja de 5%.
De asemenea, achizitioneaza lunar servicii chatgpt, creative cloude (adobe), subscription, servicii de stocare, de ...
05Feb2025
Venituri impozabile obtinute din Romania
de
Profeanu Laura
valabil la 05 Feb 2025
Intrebare:
Societate de distributie primeste de la societate mama din Polonia o factura in care sunt refacturate costuri (costuri cu salariile pentru angajati ai societatii mama care au prestat servicii pe teritoriul Romaniei si alte servicii executate de terti pentru societatea din Romania). Va rog sa ne transmiteti monografia contabila atat pentru refaturare salarii si pentru refacurare alte servicii, ...
22Ian2025
Refacturare cheltuieli. Locul prestarii de servicii
de
Profeanu Laura
valabil la 22 Ian 2025
Intrebare:
Cum se poate refactura catre compania mama, care este din Austria, costurile cu unul dintre angajati? Aici sunt incluse costurile cu salariul, amortizarea masinii folosite si alte tipuri de cheltuieli. Care este regimul TVA pentru o astfel de tranzactie? Multumesc!
16Dec2024
Activitate CMI si SRL
de
Gina Popescu
valabil la 16 Dec 2024
Intrebare:
O persoana fizica (medic) detine un CMI si un SRL (asociat unic) cu acelasi cod caen - activitati de asistenta stomatologica. Incepand cu 2025 doreste ca CMI, pentru care detine autorizatiile necesare, sa faca lunar facturi de prestari servicii catre SRL. Este posibil acest lucru? Exista implicatii fiscale? SRL trebuie sa treaca la impozit pe profit? Activitatea ramane in continuare ...
20Feb2024
Persoane afiliate, recunoastere cheltuieli cu deprecierea creantelor neincasate
de
Elena Ionescu
valabil la 20 Feb 2024
Intrebare: Firma A are in evidenta clienti neincasati - firma B -in suma de 450.000 lei. Facturiile au fost emise de catre firma A in perioada 01.10.2010-31.12.2019, fiind calculate si achitate toate impozitele si taxele aferente acestor venituri (impozit profit si TVA). Actionarul majoritar al firmei B, in perioada 2010-2019 a fost actionar si in firma A. Se pot considera aceste sume neincasate de catre ...
Un produs marca 