SAF-T - pagina 4
Apr262023
Coduri TVA SAF-T
de
Costin A. Istrate
26 Apr 2023
Intrebare: TVA nedeductibil si pro-rata
Apr262023
TAXCode TVA la incasare
de
Alexandru Palaghia
26 Apr 2023
Intrebare: Exigibilitate TVA la plata facturilor unui furnizor cu tva la incasare. La plata facturilor unui furnizor cu TVA la incasare inregistrez 4426 = 4428. Va rog frumos sa-mi spuneti: Ce TAXCode se utilizeaza pentru aceasta operatiune? Va multumesc.
Apr262023
Cod SAF-T factura furnizor cheltuiala si TVA nedeductibile
de
Alexandru Palaghia
26 Apr 2023
Intrebare: Factura furnizor intern cu TVA la incasare si costurile nedeductibile fiscal (implicit si TVA). Va rog frumos sa-mi spuneti ce coduri de taxa se utilizeaza la inregistrarea unei facturi de la un furnizor intern cu TVA la incasare, costurile (si implicit TVA aferenta) fiind nedeductibile fiscal. Va multumesc.
Apr182023
Declarare cod investitie mijloc fix inchiriat Declaratia 406
de
Costin A. Istrate
18 Apr 2023
Intrebare: Ce cod din Catalogul privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe trebuie declarat in declaratia D406 Active pentru anul 2022, pentru investitiile efectuate la un mijloc fix care face obiectul unui contract de inchiriere si care se amortizeaza pe durata respectivului contract de inchiriere?
Apr102023
Completare/clarificare raspuns
de
Alexandru Palaghia
10 Apr 2023
Intrebare: Multumesc pentru raspuns. Insa la Regula generala pentru depunerea Declaratiei D406 active se precizeaza ca ''aceasta declaratie se depune pana la data depunerii situatiilor financiare in conditiile in care pentru anul financiar aferent au fost depuse anterior toate celelalte declaratii D406 obligatorii (lunare sau trimestriale)''. Astfel, se intelege ca obligativitatea depunerii ...
Apr102023
Declaratia SAF-T pentru Active
de
Ionut Jinga
10 Apr 2023
Intrebare: Termen SAF-T Active mari contribuabili Intrebare: Pentru o firma care a intrat la mari contribuabili la 01.01.2022 si care conform legii a depus SAF-T incepand cu luna iulie 2022, care este termenul pentru depunerea declaratiei D406 Active? Declaratia va cuprinde perioada 01.07.2022-31.12.2022 de cand a intervenit obligativitatea depunerii SAF-T? Multumesc.
Apr062023
Elementele care se declara anual in D406 la categoria Active
de
Alexandru Palaghia
06 Apr 2023
Intrebare: Referitor la D406 Active, prevazuta de OMFP 1783/2021, va rugam sa precizati daca se raporteaza doar mijloacele fixe. Din punct de vedere contabil, "active" sunt si mijloacele fixe, si terenurile si imobilizarile necorporale si activele aferente drepturilor de utilizare a activelor luate in leasing etc. Din "GHIDUL CONTRIBUABILULUI pentru pregatirea si depunerea DECLARATIEI ...
Apr032023
Termen legal contraventie declaratie rectificativa 406
de
Costin A. Istrate
03 Apr 2023
Intrebare: Avand in vedere prevederile art. 337 1 din Codul de procedura fiscala, va rugam sa ne precizati care este termenul legal pana la care se poate depunere o declaratie rectificativa la D406, fara sanctiune contraventioanala. Art. 337 1. - Contraventii aplicabile pentru incalcarea dispozitiilor referitoare la fisierul standard de control fiscal (1) Constituie contraventii urmatoarele fapte: a) ...
Mar302023
Contribuabili mici. Obligatia transmiterii D 406
de
Ionut Jinga
30 Mar 2023
Intrebare: La 31.12.2021 societatea era contribuabil mijlociu. La 01.01.2023 societatea a fost transferata la contribuabili mici. In anul 2023 societatea trebuie sa depuna SAF-T? Multumesc.
Mar292023
Codificarea mijloacelor fixe in SAF-T
de
Costin A. Istrate
29 Mar 2023
Intrebare: Privind Raportarea SAF-T a mijloacelor fixe se mentionaza faptul ca: Elementul ValuationClass se va completa cu codul de clasificare a activului in scopuri de raportare (fiscala), din Catalogul privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe, conform HG 2139 / 2004. Este corect a se mentiona doar codul de clasificare aferent grupei in care se incadreaza mijlocul fix: ...
Mar252023
Contribuabil mijlociu. Obligatii privind D406
de
Ionut Jinga
25 Mar 2023
Intrebare: Un SRL cu sediul in Romania care a fost incadrat in categoria contribuabililor mijlocii la 01.01.2023 cu ce data are obligatia depunerii declaratiei SAF-T? La ce perioada va depune aceasta declaratie, trimestrial? De asemenea, un broker de asigurari (neplatitor de tva) - contribuabil mic - are obligatia depunerii acestei declaratii?
Mar242023
Depunerea SAF-T pentru lunile in care apar modificari in contabilitate
de
Alexandru Palaghia
24 Mar 2023
Intrebare: O societate incadrata la mari contribuabili, care are obligatia depunerii D406 incepand cu luna iulie 2022, a depus in ianuarie 2023 declaratiile D406 aferente anului 2022. Tinand cont ca la decembrie 2022 balanta nu este finalizata pana la depunerea bilantului, pentru luna ianuarie 2023 avea obligatia sa retrimita D406 cu noile solduri initiale, iar la februarie 2023 sa depuna rectificativa si ...
Mar082023
Raportare stocuri in SAF-T
de
Costin A. Istrate
08 Mar 2023
Intrebare: In luna ianuarie 2023, am depus pentru societatea noastra declaratia SAF-T, perioada iulie 2022-decembrie 2022. Mentionez faptul ca stocurile nu au fost declarate din 2 motive: a) in contabilitate evidenta stocurilor se tine global-valoric b) fiind o statie peco, situatia stocurilor se evidentiaza distinct (cantitativ-valoric) in softul din cadrul statiei peco, soft pe care orice benzinarie il ...
Feb222023
Obligatia depunerii declaratiei 406 SAF-T de catre societate aflata in dizolvare
de
Alexandru Palaghia
22 Feb 2023
Intrebare: O societate intra in decembrie 2022 in categoria contribuabililor mijlocii, deci are obligatia depunerii D406 incepand cu ianuarie 2023. La 31.12.2022 asociatii decid prin hotarare Aga dizolvarea societatii, urmand ca radierea sa aiba loc undeva in luna martie 2023. Mai este obligatorie in aceasta situatie depunerea D406 pe ianuarie si februarie?
