SAF-T - pagina 6
Dec122022
Termene depunere SAF-T
de
Costin A. Istrate
12 Dec 2022
Intrebare: Incepand cu data de 01.01.2022 am devenit mari contribuabili (pana la data de 31.12.2021 am fost contribuabili mijlocii). Ce trebuie sa raportez, care sunt termenele si care este perioada de gratie pentru depunerea SAFT? 1. Primul termen era 31.08.2022 pentru SAFT aferent lunii 07.2022? Perioada 01.01.2022 -30.06.2022 nu trebuie sa raportez SAFT? 2. Perioada de gratie este de 6 luni - deci, ...
Dec092022
Termen depunere Declaratie SAF-T pentru ONG
de
Ionut Jinga
09 Dec 2022
Intrebare: O Organizatie non-profit, platitoare de impozit pe profit, avand cod special de TVA in Romania, are obligatia de a depune declaratia SAF-T incepand cu data de 01 ianuarie 2023? Multumesc anticipat pentru raspuns!
Nov282022
Coduri declaratia 406
de
Costin A. Istrate
28 Nov 2022
Intrebare:
Intrebarile mele sunt in aria declaratiei 406, respectiv:
1) Achizitii interne de bunuri cu TVA nedeductibila (de exemplu, achizitie de alcool pentru protocol, situatie in care la postarea facturii se cunoaste acest aspect fiscal)
*am utilizat pe linia ct 623: TaxCode 351101
2) Achizitii interne de bunuri si servicii cu TVA deductibila 50%_cota TVA 19%
*la postarea facturii se ...
Nov252022
Revenire termene incadrare membri grup fiscal
de
Costin A. Istrate
25 Nov 2022
Intrebare: Concret - inteleg ca pentru A B, care intra in grup fiscal la 01.09.2022, avand in vedere ca data de referinta este 01.09.2022 si au gratie 6 luni de la TERMENUL DE DEPUNERE pentru prima declaratie 31.10.2022, rezulta ca termen legal de depunere SAF T este 31.03.2023 si vor depune pana la aceasta data maximala D406 saf t pe perioada 01.09.2022-31.12.2022? Inteleg ca pentru societatile X Y Z care ...
Nov202022
Perioade raportare SAF-T contribuabili mijlocii
de
Costin A. Istrate
20 Nov 2022
Intrebare: Intrebarea mea se refera la proxima intrare in vigoare a obligatiei de raportare SAF-T pentru contribuabili mijlocii si care urmeaza sa intervina incapand cu 1 ianuarie 2023. Ce date ar trebui sa cuprinda aceasta prima raportare - datele lunii ianuarie 2023 - in cazul raportarii lunare sau respectiv datele primului trimestru al anului 2023 - in cazul perioadei trimestriale? In situatia in care ...
Nov192022
Termene raportare SAF-T membri grup fiscal
de
Costin A. Istrate
19 Nov 2022
Intrebare: Un grup de firme X Y Z T formeaza grup fiscal TVA. Din aceasta ratiune au obligativitate, fiind incadrati la contribuabili mari sa depuna SAFT pentru lunile iul-nov 2022 pana pe 31.12.2022, iar pentru dec 2022 pana pe 25.01.2023, dar societatea T, prin modificari de actionariat a iesit din grupul fiscal la 31.08.2022; incepand cu 01.09.2022 s-a intors sub juridictia ANAF aferent sediu. Iar alte 2 ...
Nov052022
Codificare nota contabila TVA neexigibil
de
Costin A. Istrate
05 Nov 2022
Intrebare: Va rugam sa ne ajutati sa intelegem cum trebuie sa codificam tranzactia de deducere TVA la momentul platii unei facturi care a fost emisa cu regimul de TVA la incasare. Conform instructiunilor ANAF din Schema SAFT, factura primita de la furnizor a fost codificata cu SAFT_CodImp 300 si SAFT_TaxCode 371301 pe linia bazei de cacul, fiind vorba de cota 19%, in luna Octombrie 2022. Plata s-a efectuat ...
Oct232022
Raportarea bonurilor fiscale in SAF-T
de
Costin A. Istrate
23 Oct 2022
Intrebare: Compania noastra a fost incadrata la contribuabil mijlociu incepand cu data de 01.01.2022. Prin urmare, avem obligatia depunerii declaratiei SAFT-406 incepand cu data de 01.07.2022. Prin multe alte dileme, o avem pe cea a bonurilor fiscale cu tva deductibila. Inregistrarea acestor bonuri fiscale se realizeaza in acelasi modul al programului ca in cazul facturilor fiscale; in declaratia ...
Oct162022
Termen depunere sectiune Active - fisier SAF-T
de
Costin A. Istrate
16 Oct 2022
Intrebare: Termen depunere declaratie 406 - Active. Legat de formularea din Ghidul contribuabilului: "pana la termenul de depunere a situatiilor financiare aferente exercitiului financiar pentru care se raporteaza, in cazul informatiilor SAF-T privind Active? ". In cazul in care in anul 2022, anul financiar se incheie la data de 31.03.2022, termenul de depunere a situatiilor financiare pentru ...
Oct132022
Raportare coduri IBAN clienti - SAF-T
de
Costin A. Istrate
13 Oct 2022
Intrebare: Referitor la raportarea SAF-T, este obligatoriu datele bancare ale clientilor? Avem clienti cu ramburs cash, altii in lichidare, unele mici profesionisti fara cont bnacar si nu avem posibilitate sa le adunam aceste informatii. Multumesc.
Sep302022
Raportarea soldurilor partenerilor in SAF-T
de
Costin A. Istrate
30 Sep 2022
Intrebare: In subsectiunile Clients/Suppliers soldurile partenerilor in valuta trebuie declarate la curs istoric sau la cursul de inchidere al fiecarei luni? Adica soldul in lei trebuie sa contina si diferenta din reevaluare? Dar daca pentru acelasi partener avem sold si la contul 401 si la 409, al trebuie declarati in subsectiunea suppliers cu soldul lui 401 si in subsectiunea clients cu soldul contului ...
Sep212022
Incadrarea contribuabililor in categoria mijlocii/mari. Raportate SAF T
de
Ionut Jinga
21 Sep 2022
Intrebare: Cum putem determina daca ne incadram la intreprindere mica sau mijlocie, care sunt criteriile de incadrare in vederea depunerii D 406 referitor SAT-T? Care sunt termenele pentru depunere? Multumesc.
Sep182022
Fisierul standard de control operativ. Sanctiuni nedepunere D406
de
Ionut Jinga
18 Sep 2022
Intrebare: Societatea noastra a fost incadrata in categoria mari contribuabili la data de 1 ianuarie 2022. Nu am facut parte din aceasta categorie in anul 2021, insa aveam obligatia de depunere a Declaratiei informative D406, incepand de la data de 1 iulie 2022. Mentionez ca pana la acest moment, nu am reusit sa depun aceasta declaratie. M-ar ajuta sa-mi spuneti care sunt consecintele.
Sep142022
Incadrare activ SAF-T
de
Costin A. Istrate
14 Sep 2022
Intrebare: Conform schemei SAF-T Sectiunea MasterFiles, Subsectiunea Assets, Randul MF.A.15 ValuationClass se completeaza cu codul de clasificare a activului in scopuri de raportare fiscala, din Catalogul privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe, conform HG 2139 / 2004. Va rog sa ne spuneti ce se completeaza in Randul MF.A.15, in cazul in care societatea noastra amortizeaza ...
