231 intrebari si raspunsuri despre compensare co din perioada 2023 - 2024 conform legislatiei in vigoare - pagina 8
Vezi ce nelamuriri si intrebari au utilizatorii Portal Codul Fiscal despre compensare co si afla care sunt raspunsurile expertilor nostri. Doar pe Portal Codul Fiscal gasesti noutati fiscale despre compensare co, modele de documente, formulare, declaratii, cele mai recente modificari ale Codului Fiscal si ale Codului de procedura fiscala, spete care iti economisesc timpul, banii si energia in cazul unui control fiscal. Consultanta premium oferita de cei mai buni consultanti fiscali din Romania.
Click aici pentru 698 intrebari si raspunsuri oferite de experti in arhiva PortalCodulFiscal.ro
Se afiseaza 211 - 231 din 231 intrebari si raspunsuri
Mar052023
Sold cont 4511. Divizare partiala. Transfer active
de
Vera Constantin
valabil la 05 Mar 2023
Intrebare: Aceasta firma in octombrie a fost divizata, s-au infiintat 3 societati noi si din firma initiala s-a desprins cate o ramura de activitate, ramanand una singura. Societatea care s-a ocupat de divizare a facut acest lucru prin intermediul conturilor 4511(anexat). Nu este clar ce se va intampla cu soldul contului 4511 la fiecare firma, cum se vor solda aceste conturi? Asociatii sunt aceiasi la ...
Mar052023
Dauna totala pentru un autoturism luat in leasing financiar
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 05 Mar 2023
Intrebare: Pentru un autoturism in leasing, avariat total, Idea leasing imi factureaza epava cu o valoare 35.735 (tva inclus). Apoi ne vireaza prin banca suma de 40.379 lei. In fisa lor de partener eu apar ca nu am datorii catre ei, pentru ca ei au inchis cu suma de la asigurari pentru dauna totala 76.058 lei. Soldul meu in 167 e de 39.892. Ma gandesc sa fac urmatoarele inregistrari: 1. factura cu epava 167 ...
Feb252023
Inregistrari contabile diferente suplimentare de plata a TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 25 Feb 2023
Intrebare: La luna decembrie 2022 am solicitat la rambursare o suma de 6868 lei la un platitor de TVA trimestrial. S-a efectuat control in luna februarie, anterior datei depunerii urmatorului decont trimestrial, fiind incheiat actul de control. Din suma de 6868 lei a fost respinsa la rambursare suma de 185 lei. Din procesul verbal de control rezulta: TVA solicitata la rambursare 6868 lei, TVA stabilita ...
Feb252023
Compensare creante de incasat de la salariati cu imprumut asociat
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 25 Feb 2023
Intrebare: Societatea are de recuperat de la angajati sume acordate ca venituri necuvenite din salarii. O parte din persoanele de la care trebuie recuperata suma nu mai sunt angajate ale firmei. In aceasta situatie se accepta ca solutie contabila de rezolvare compensarea sumelor pe care firma are posibilitatea doar prin instanta sa le recupereze de la fostii angajati, cu cont curent asociati (4551)? Sume de ...
Feb202023
Raportare plati SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 20 Feb 2023
Intrebare: Suntem o societate mijlocie cu obligatia raportarii SAF-T de la 01.01.2023. Ne puteti enumera conturile care trebuie sa fie incluse in sectiunea plati, va rog? Trebuie sa raportam doar platile care au legatura cu furnizorii/clientii sau si alte plati spre exemplu plata taxelor, impozitelor care nu au legatura cu furnizorii/clientii? Multumesc.
Feb162023
Facturare servicii de transport si depozitare. Casa de expeditie
de
Olga Crevelescu
valabil la 16 Feb 2023
Intrebare: Casa de expeditie din Romania Y, platitoare de TVA, primeste facturi si note de credit de la o Casa de expeditie X din Germania in urmatoarele situatii: - Casa de expeditie din Rom Y transporta si depoziteaza in Germania la partenerul X marfa clientilor sai pe care X o depoziteaza si apoi o transporta pana la destinatie pe teritoriul Germaniei. In aceasta situatie X emite o factura de prestari ...
Feb102023
TVA, procedura privind cesionarea creantei reprezentand TVA de rambursat
de
Amelia Dumitras
valabil la 10 Feb 2023
Intrebare: Societatea are de recuperat TVA si se incadreaza la mari contribuabili. In cazul unei cesionari de creante, aceasta are posibilitatea de a face o cesiune catre societati incadrate la mici sau mijlocii contribuabili, fara nici un fel de problema? Cum se procedeaza, se incarca pe SPV contractul de cesiune? Se poate face cesiune pe o suma partiala sau doar pe toata suma din contul 4424? Va multumesc!
Feb092023
Webinar Cele mai importante modificari fiscale din 2023, 9 februarie 2023
de
Portal Codul Fiscal
09 Feb 2023
PortalCodulFiscal.ro va prezinta desfasurarea
sesiunii de consultanta personalizata din cadrul webinarului
Cele mai importante modificari fiscale din 2023,
din 9 februarie 2023
Tematica webinar:
1. Principalele modificari aduse Codului fiscal de OG 16/2022, aprobata prin Legea 370/2022, valabile pentru anul 2023:
1.1 Modificari in domeniul ...
Feb052023
Concediu medical in weekend
de
Vera Constantin
valabil la 05 Feb 2023
Intrebare: Suntem un S.R.L. care in structura de personal avem si paznici, care au program de lucru inclusiv in weekend, cu pauze normale de 48 h dupa 5 zile de lucru. Va rog sa mi spuneti cum platim in cazul in care unul dintre acestia are concediu medical in wk (sambata si duminica), tinand cont de faptul ca pentru ei zilele de sambata si duminica reprezinta zile lucratoare, iar concediu medical acordat ...
Feb052023
Anulare dobanzi si penalitati din fisa de platitor
de
Vera Constantin
valabil la 05 Feb 2023
Intrebare:
Societatea a fost platitore de impozit profit pana in anul 2021. Avand dreptul din anul 2017 sa fie trecuta la microintreprindere datorita CA (plafon 1.000.000 euro), s-a solicitat modificare retroactiva de vector fiscal din profit in micro. Incepand cu anul 2022 a devenit microintreprindere.
S-au stornat declaratiile 100 si 101 pt profit, s-au declarat 100 impozit micro. Intrebarea este, ...
Feb052023
Majorare si reducere capital social cu dobanda aferenta unui imprumut de la societatea mama-nerezident. Aspecte fiscale
de
Otilia Roman
valabil la 05 Feb 2023
Intrebare: O societate cu imprumuturi destul de mari de la o societate din grup doreste sa majoreze capitalul social din dobanda aferenta imprumuturilor. Societatea este platitoare de impozit profit. Aceasta tranzactie este impozabila? (ma refer la impozit nerezidenti sau profit, in mod special). Daca peste cativa ani se hotaraste sa diminueze capitalul social si sa transforme din nou in dobanda este ...
Ian292023
Casa de schimb valutar. Microintreprindere de la 01.01.2023
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 29 Ian 2023
Intrebare: Casele de schimb valutar pot ramane la impozit pe veniturile microintreprinderilor in 2023 sau devin platitoare de impozit pe profit? Cum se calculeaza cifra de afaceri pentru o casa de schimb valutar? Multumesc!
Ian282023
Tratament contabil si fiscal pentru cheltuieli cu chiria unui bun imobil
de
Amelia Dumitras
valabil la 28 Ian 2023
Intrebare: O societate platitoare TVA la incasare se muta din sediul inchiriat la data de 01.04.2022. Are achitata in avans garantie pentru chirie pentru 2 luni. Societatea care a inchiriat sediul a marit unilateral chiria incepand cu 01.01.2022, nu exista act aditional semnat de ambele parti. Societatea care a inchiriat spatiul emite facturi cu suma marita incepand cu luna ianuarie/februarie/martie anul ...
Ian262023
Depasire plafon - inregistrare OSS
de
Portal Codul Fiscal
valabil la 26 Ian 2023
Intrebare: Avem o societate care cumpara din Ro produse pe care le transporta in depozitul Amazon din America. De acolo sunt vandute catre peroane fizice. Noi nu emitem factura la persoanele fizice. Am emis factura catre Amazon pe toata marfa vanduta dupa care am facut compensare cu facturile emise de Amazon catre noi. Intrebarea mea are legatura cu OSS si cu plafonul de 10.000euro.Trebuie sa ne inregistram ...
Ian252023
Raportare coduri tranzactii in SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 25 Ian 2023
Intrebare:
Intrebarile noastre sunt legate de codurile utilizate in declaratia 406, respectiv:
1) Achizitii interne de servicii cu TVA nedeductibila (de exemplu, chirie leasing operational, deductibila 50% / 50%)
*am utilizat pe linia ct 612 deductibila: TaxCode 301101
*am utilizat pe linia ct 612 deductibila: TaxCode 351101
*am utilizat pe linia ct 4426 nedeductibila: TaxCode 351101
...
Ian242023
Stingere datorie furnizor prin vanzarea de mijloace fixe
de
Alexandru Palaghia
valabil la 24 Ian 2023
Intrebare: O societate platitoare TVA, impozit microintreprindere, suntem in faza de lichidare si dizolvare voluntara, avem o datorie catre un furnizor, o valoare mai mare, avem in evidenta mijloace fixe 20 de utilaje care au o valoare mai mare decat datoria catre acest furnizor, putem face o factura de vanzare utilaje catre acest partener in vederea compensarii sumelor? Cum putem proceda pentru lichidarea ...
Ian242023
Lichidare societate, lipsa lichiditati acoperire datorii
de
Elena Ionescu
valabil la 24 Ian 2023
Intrebare: O societate a cumparat niste terenuri cu bani de la diverse persoane fizice persoane fizice straine care au creditat firma. Daca se doreste inchiderea firmei si nu exista bani in firma pentru restituirea creditelor, cum se procedeaza?
Ian212023
Investii la bursa. Microintreprindere in 2023
de
Vera Constantin
valabil la 21 Ian 2023
Intrebare: O societare cu un cod CAEN de contabilitate/servicii marketing/IT etc, face investitii la bursa sau pe platforme diverse de investitii din disponibilul de numerar din cont. Risca aceasta societate sa fie reincadrata ca platitoare de impozit pe profit? Multumesc.
Ian132023
Servicii cazare pentru persoane din Ucraina
de
Vera Constantin
valabil la 13 Ian 2023
Intrebare: Firma cu activitate in comert si domeniul hotelier, platitoare de impozit pe profit si specific in anul 2022. In ianuarie 2023, doreste inchirierea unor camere unor ucrainieni prin programul 50/20. Avand in vedere faptul ca persoanele fizice care inchirieaza prin acest program, nu declara si nu platesc impozite prin declaratia unica, beneficiaza si persoanele juridice de aceasta scutire? Daca nu, ...
Ian072023
Cod CAEN 2223 5610. Impozitare de la 01.01.2023
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 07 Ian 2023
Intrebare: Societate comerciala cu obiect principal de activitate CAEN 2223, are obiect secundar de activitate CAEN 5610. In anul 2022 aplica regim mixt (impozit profit si specific). Incepand cu anul 2023 poate aplica regimul mixt (impozit profit si microintreprindere)? Pana la ce data trebuie actualizat vectorul fiscal prin depunerea D700?
Oct222023
Compensare garantie prestator
de
Costin A. Istrate
valabil la 22 Oct 2023
Intrebare: Avem garantie de buna executie retinuta de la un prestator. In urma verificarii ocazionate de receptia lucrarilor am constatat minusuri de o valoare mai mare decat garantia retinuta. S-a convenit cu prestatorul sa execute lucrari pe un alt proiect si ce ramane neacoperit din aceasta creanta sa se compenseze cu cv prestatiilor viitoare. Voi recunoaste la venit garantia retinuta (167=7581) insa cum ...
