91 intrebari si raspunsuri despre saf-t din perioada 2023 - 2024 conform legislatiei in vigoare
Vezi ce nelamuriri si intrebari au utilizatorii Portal Codul Fiscal despre saf-t si afla care sunt raspunsurile expertilor nostri. Doar pe Portal Codul Fiscal gasesti noutati fiscale despre saf-t, modele de documente, formulare, declaratii, cele mai recente modificari ale Codului Fiscal si ale Codului de procedura fiscala, spete care iti economisesc timpul, banii si energia in cazul unui control fiscal. Consultanta premium oferita de cei mai buni consultanti fiscali din Romania.
Click aici pentru 50 intrebari si raspunsuri oferite de experti in arhiva PortalCodulFiscal.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 91 intrebari si raspunsuri
Apr082024
Raportare SAF-T ajustare negativa valoare neta active
de
Costin A. Istrate
valabil la 08 Apr 2024
Intrebare: Va rugam sa ne ajutati cu un exemplu de prezentare in SAF-T a unui mijloc fix reevaluat, prin metoda neta, si la care valoarea justa (dupa reevaluare) este mai mica decat valoarea neta inainte de evaluare. Este corect ca diferenta de valoare sa fie trecuta in master files apprecietion cu minus? Multumesc.
Mar242024
Raportare tranzactii casare si vanzare mijloc fix in fisierul SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 24 Mar 2024
Intrebare: Am rugamintea sa ma ajutati legat de declaratia SAF-T cu urmatoarele informatii: I. Sectiunea MasterFiles, subsectiunea Assets, campul MF.A.23 AssetDisposal. Intrebare: Campul MF.A.23 se completeaza cu valoarea contabila a iesirilor de MF casate sau vandute? Daca MF este amortizat integral atunci valoarea contabila a iesirii MF este egala cu valoarea de inventar a MF la momentul casarii/vanzarii? ...
Mar232024
Raportare stocuri in custodie - fisierul SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 23 Mar 2024
Intrebare: Referitor la Raportarea SAF-T Stocuri - la cerere, avem urmatoarea situatie: in baza unui contract de custodie incheiat cu un Partener extern societatea are stoc in custodie, a carui evidenta este organizata cantitativ. Acest stoc este recunoscut valoric doar la momentul transferului din gestiunea Custodie in Gestiunea noastra. Nomenclatorul ANAF specifica faptul ca stocurile speciale aflate in ...
Mar152024
Obligatia intocmirii D406 SAF-T
de
Alexandru Palaghia
valabil la 15 Mar 2024
Intrebare: Va rog sa-mi spuneti daca societatea noastra are obligatia sa depuna SAF-T 406. Suntem o institutie de plata sub autorizatia BNR, incadrata la contribuabili mici. Multumesc!
Mar122024
Campul MF.A.23 SAF-T
de
Profeanu Laura
valabil la 12 Mar 2024
Intrebare: Am rugamintea sa ma ajutati legat de declaratia SAF-T cu urmatoarele informatii: I. Sectiunea MasterFiles, subsectiunea 2.12 Assets, campul MF.A.23 AssetDisposal. Intrebare: Campul MF.A.23 se completeaza cu valoarea de achizitie/intrare/inventar a mijlocului fix sau cu valoarea ramasa neamortizata la data iesirii mijlocului fix? II. Sectiunea SourceDocument, subsectiunea 4.5. AssetTransactions, ...
Ian162024
Cod SAF-T pentru ajustarea TVA deductibila
de
Alexandru Palaghia
valabil la 16 Ian 2024
Intrebare: Pentru nota contabila de ajustare a TVA-ului aferent marfurilor lipsa la inventarul din decembrie 2023, fac nota contabila 635 = 4426. Pentru aceasta nota, pe care o inregistrez la 31.12.2023 si care va fi cuprinsa in D300, aferent decembrie 2023, ce cod de taxa SAF-T folosesc? Multumesc.
Ian122024
Saf-T contribuabili mijlocii
de
Profeanu Laura
valabil la 12 Ian 2024
Intrebare: Cu ce an depunem SAF-T daca incepand cu data de 01.01.2024, conform O.P.A.N.A.F. nr.1992/2023, figuram in Lista nominala a contribuabililor mijlocii? Va rog sa ne transmiteti cadrul legal, termenul depunerii acestei daclaratii, dar si anul in care incepem sa depunem SAF-T. Va multumesc!
Dec202023
Organizare contabilitate pentru SAF-T
de
Profeanu Laura
valabil la 20 Dec 2023
Intrebare: Cum trebuie organizat modul de lucru in contabilitate pentru raportare corecta in SAF-T a clasei patru de conturi si a imobilizarilor? Exemplu clar va rog, multumesc.
Oct102023
Declaratia SAF-T. Avans acordat salariatului
de
Profeanu Laura
valabil la 10 Oct 2023
Intrebare: Societatea acorda un avans de trezorerie unui salariat in valoare de 700 lei. In timpul deplasarii, angajatul a achizitionat un set de scule pentru a-si putea indeplini sarcinile de serviciu. La intoarcerea din deplasare, se depune decontul de cheltuieli in valoare de 924 lei. Se inregistreaza urmatoarele note contabile: - acordare avans de trezorerie 542 = 4281 700 lei 4281 = 531 700 lei - ...
Sep142023
Raportarea informatiilor privind stocurile in SAF-T
de
Alexandru Palaghia
valabil la 14 Sep 2023
Intrebare: Daca stocurile pentru agricultura le tin in alt program decat cel de contabilitate primara stocuri brutarie, moara, avand Caen - 0111 si 1071 - fabricare produse panificatie, e necesar pentru SAF-T din 01.01.2025 sa transmitem si stocurile conform legislatiei, insa ce modalitate este de a transfera dintr-un program de contabilitate primara agricultura cu tot ce tine de stocuri? Ce date se cer a ...
Aug092023
Termen depunere Declaratia informativa D406 (SAF-T) pentru contribuabilii mijlocii
de
Profeanu Laura
valabil la 09 Aug 2023
Intrebare: Societate platitoare de TVA lunara, contribuabil mijlociu incadrata la 01.01.2023, a depus declaratia 406 SAF-T pentru perioada ianuarie - iunie 2023 in luna iulie 2023. Pentru luna iulie 2023 (respectiv lunile urmatoare) care sunt termenele de depunere a declaratiei SAF-T?
Aug082023
TaxCode SAF-T
de
Profeanu Laura
valabil la 08 Aug 2023
Intrebare: In D300 regasim: 14.1 Livrari de bunuri si prestari de servicii scutite cu drept de deducere, prevazute la art. 294 alin. (5) lit. a) si b) din Codul Fiscal. In D460 14.1 310341 Livrari de bunuri scutite cu drept de deducere conform Art. 294 alin (5) lit a) si b) din Codul Fiscal. Intrebari: In SAF-T folosim TaxCode 310341 numai pentru livrarile de bunuri, fara servicii? Pentru achizitiile ...
Iul092023
Raportare SAF-T conturi contabile fara sold
de
Costin A. Istrate
valabil la 09 Iul 2023
Intrebare: Pentru raportarea SAF-T as dori sa stiu daca in sectiunea General Ledger Accounts este obligatorie raportarea conturilor care nu au sold. In momentul de fata, pentru a micsora dimensiunea fisierului si timpul de generare, conturile care nu au sold nu sunt aduse in fisierul SAF-T in sectiunea mentionata mai sus. Este incorect? Fisierul s-a validat la depunere fara erori.
Iun262023
Declaratia SAF-T. Facturi anulate
de
Profeanu Laura
valabil la 26 Iun 2023
Intrebare: Facturile anulate se declara in SAF-T?
Iun202023
Raportare plati SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 20 Iun 2023
Intrebare: Intrebari implementare SAF-T (sub sectiunea 4.3 Payments din sectiunea 4 Source Documents) Societatea noastra utilizeaza urmatoarele categorii de compensari: I. Alocare facturi storno (valoare negativa) pe facturi pozitive ale aceluiasi furnizor. Operatiunile contabile generate de programul informatic sunt: 401 = 5125 -100 lei = inchidere factura storno (negativa) 401 = 5125 100 lei = inchidere ...
Iun122023
Coduri TVA deductibilitate 50% - SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 12 Iun 2023
Intrebare: Pentru masinile directorilor desi acestea sunt utilizate in scopul activitatii si sunt intocmite si foi de parcurs, fiindca le folosim la transportul lor de acasa la munca si invers, sunt deduse 50% cheltuielile cu TVA achizitii,combustibilul, reparatiile, piese de schimb si lubrifianti (din depozit). Achizitia combustibilului se face cu BCF(achizitionate anterior consumului) si la sfarsit de ...
Mai232023
Transmiterea D406 SAF-T capitolul Active pentru 2022
de
Alexandru Palaghia
valabil la 23 Mai 2023
Intrebare: Sunt un contribuabil care a depus SAF-T incepand cu 01.07.2022. Va rog sa ma ajutati cu un raspuns la intrebarea mea: Am obligatie sa depun sectiunea de active aferente anului fiscal 2022 la 31.05.2023? Daca nu, va rog sa-mi spuneti cand o sa declar sectiunea de active si pe ce perioada. Va multumesc si va doresc o zi frumoasa!
Mai192023
Carburanti achizitionati cu card de credit. Raportare SAF-T
de
Profeanu Laura
valabil la 19 Mai 2023
Intrebare: Institutia achizitioneaza carburanti pentru masinile din dotare cu card credit de la comerciant. La data aprovizionarii se emite de catre vanzator bon fiscal cu CUI cumparator. Ulterior primim factura cu cantitatile aprovizionate cu bonuri fiscale. Care este monografia contabila pentru aceste operatiuni si ce documente emise de furnizor se raporteaza in SAF-T? Plata se efectueaza la primirea ...
Mai082023
Completarea campurilor MF.A.24 si MF.A.31 in SAF-T
de
Alexandru Palaghia
valabil la 08 Mai 2023
Intrebare: MF.A.24 BookValueBegin Completarea acestui camp in cadrul Declaratiei informative D406? SAF-T se realizeaza cu valoarea monetara neta in valuta implicita a antetului (lei). Elementul se completeaza cu valoarea neta a activului la inceputul perioadei de raportare. MF.A.31 BookValueEnd Completarea acestui camp in cadrul Declaratiei informative D406 ? SAF-T se realizeaza cu valoarea neta a activului ...
Mai022023
Raportare tranzactii valutare SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 02 Mai 2023
Intrebare: In declaratia SAF-T exista obligativitatea declararii pentru tranzactiile in valuta (de ex: plati/incasari, facturi vanzare, facturi achizitie) pe langa sumele aferente in lei si a sumelor aferente in valuta, precum si a cursului de schimb utilizat? Multumesc.
Apr102023
Declaratia SAF-T pentru Active
de
Ionut Jinga
valabil la 10 Apr 2023
Intrebare: Termen SAF-T Active mari contribuabili Intrebare: Pentru o firma care a intrat la mari contribuabili la 01.01.2022 si care conform legii a depus SAF-T incepand cu luna iulie 2022, care este termenul pentru depunerea declaratiei D406 Active? Declaratia va cuprinde perioada 01.07.2022-31.12.2022 de cand a intervenit obligativitatea depunerii SAF-T? Multumesc.
Mar292023
Codificarea mijloacelor fixe in SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 29 Mar 2023
Intrebare: Privind Raportarea SAF-T a mijloacelor fixe se mentionaza faptul ca: Elementul ValuationClass se va completa cu codul de clasificare a activului in scopuri de raportare (fiscala), din Catalogul privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe, conform HG 2139 / 2004. Este corect a se mentiona doar codul de clasificare aferent grupei in care se incadreaza mijlocul fix: ...
Feb202023
Raportare plati SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 20 Feb 2023
Intrebare: Suntem o societate mijlocie cu obligatia raportarii SAF-T de la 01.01.2023. Ne puteti enumera conturile care trebuie sa fie incluse in sectiunea plati, va rog? Trebuie sa raportam doar platile care au legatura cu furnizorii/clientii sau si alte plati spre exemplu plata taxelor, impozitelor care nu au legatura cu furnizorii/clientii? Multumesc.
Feb172023
Declaratii rectificative SAF-T
de
Ionut Jinga
valabil la 17 Feb 2023
Intrebare: Societatea noastra are obligatia de a raporta lunar declaratia D406 (SAF-T). Pana la depunerea bilantului luna decembrie 2022, respectiv lunile ianuarie-aprilie 2023 vor avea modificari atat pe rulaje cat si pe solduri datorita principiul contabilitatii pe baza de "Accrual" conform caruia tranzactiile si evenimentele sunt inregistrate in anul financiar la care se refera. Intrebarea este ...
Feb162023
Declaratie rectificativa pentru fisierul standard de control SAF-t
de
Ionut Jinga
valabil la 16 Feb 2023
Intrebare: Societate mare contribuabil a depus lunar si la termene incepand cu luna ianuarie 2022 declaratia SAF-T. Poate depune la luna februarie 2023 pentru luna ianuarie 2022 o noua declaratie (rectificativa)?
Ian272023
Declaratia SAF-T. Calculul perioadei de gratie
de
Ionut Jinga
valabil la 27 Ian 2023
Intrebare: Incepand cu 01.01.2022 suntem contribuabili mari si avem o dilema cu privire la termenul de depunere SAF-T. Prima luna de declarare ar fi luna Iulie 2022, dar avand in vedere perioada de gratie de 6 luni, noi trebuie sa depunem in Ianuarie 2023 sau februarie 2023?
Ian232023
Termen SAF-T mari contribuabili
de
Costin A. Istrate
valabil la 23 Ian 2023
Intrebare: Pentru o firma care a intrat la mari contribuabili la 01.01.2022 si care conform legii trebuie sa depunsa SAF-T incepand cu luna iulie 2022 avand gratiile legale, care este termenul pentru declaratia de la dec. 2022?
Ian182023
Organizarea contabilitatii stocurilor in vederea raportarii SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 18 Ian 2023
Intrebare: Implementarea SAF-T presupune schimbarea tipului de contabilitate, din global valoric in cantitativ valoric? Noi in acest moment in contabilitate tinem evidenta stocurilor global valoric pentru materii prime si pentru produse, avand un program propriu de gestiune in care tinem evidenta cantitativ valoric. In Ghidul ANAF D406, 4.2.Subsectiunea Purchase Invoices (Facturi de achizitie), nota 2 ...
Mai202024
Cod SAF-T modernizari active
de
Costin A. Istrate
valabil la 20 Mai 2024
Intrebare: In fisierul SAF-T Active se declara modernizarile efectuate asupra cladirilor inchiriate si amortizate pe durata contractului de inchiriere? Daca da, ce cod de clasificare ar avea? Multumesc!
Mai202024
Raportare cheltuieli dezvoltare - active SAF-T
de
Costin A. Istrate
valabil la 20 Mai 2024
Intrebare: Contul 203 amortizat complet in primul an de funtionare al societatii, dar neinchis in evidentele contabile, fara rulaj in anul 2023, trebuie inclus in declaratia SAF-T- mijloace fixe la data de 31.12.2023?
