Intrebare: Societatea noastra isi desfasoara activitatea intr-un spatiu inchiriat de la o alta societate care are acelasi actionar, deci sunt societati afiliate. Societatea care detine spatiul are instalat un sistem de panouri fotovoltaice, fiind si prosumator. Societatea noastra achizitioneaza un numar de 30 panouri fotovoltaice care se instaleaza pe cladirea proprietarului, pentru care primeste doua facturi, una pentru montarea panourilor in valoare de 44.000 lei plus tva si alta pentru diverse materiale utilizate la montare (suporturi, suruburi, piulite, cleme) in suma de 11.000 lei plus tva, pentru care primeste de la furnizor o garantie de 12 ani. Intre cele doua societati se incheie un act aditional la contractul de inchiriere prin care chiriasul este scutit de la plata energiei electrice pe o perioada de 10 ani. Mentiune: contorul aferent investitiei apartine proprietarului, societatea noastra nu va fi prosumator. Avand in vedere ca panourile sunt folosite ca un singur lot, fiind conectate impreuna la reteaua electrica, este corecta urmatoarea monografie contabila: achizitie panouri, montare si materiale 213, 4426 = 404 si lunar inregistrarea amortizarii 681 = 581? Care sunt implicatiile fiscale in aceasta situatie, avand in vedere ca cele doua societati sunt afiliate? Pentru cele doua facturi tva este deductibila la intreaga valoare? La calculul impozitului pe profit cheltuiala este deductibila integral? Daca sunt tratate din punct de vedere fiscal ca mijloace fixe, care ar fi durata de amortizare?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -
cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania
Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!
- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri
- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate
Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.