Inregistari decizie de impunere

valabil la 11 Iul 2025

Tags: control fiscal, mijloace fixe, inregistrari contabile

Intrebare:

In urma unui control fiscal s-a ajuns la concluzia ca am incadrat gresit niste mijloace fixe, ce nu se incadreaza la subgrupa 2.1 sau clasa 2.2.9 din catalogul mijloacelor fixe si nu beneficiaza de facilitatea privind profitul reinvestit.

Inregistrarile facute de mine sunt urmatoarele:

1171 = 4411 78.770 impozit pe profit stabilit suplimentat confom Declaratie Impunere

4411 = 5121 78.770 plata impozitului pe profit

129 = 1061 -78.770 Storno facilitate inreg anterior impozit pe profit af. M Fixe

129 = 1171 78.770 Repunere profit

si TVA suplimentar - 3.604 lei a fost stabilit pentru marfa degradata nescoasa din gestiune la 31.12.2024 in urma inventarului de sfarsit de an. Inregistrarile le-am facut astfel:

6588.02 ch nededucibila = 371.01 18.967,42

635.09 ch nedeductibila = 4426 3.604,00 TVA suplimentar conf Decizie de impunere

4423 = 5121 3.604,00 plata TVA

iar decontul de TVA - D300 la rd. 28, Regularizari TVA deductibila (este o ajustare negativa - se anuleaza TVA dedus anterior) am evidentiat sumele de mai sus cu minus.

Atasez anexa la decizie.

Va rog sa imi spuneti daca inregistrarile de mai sus sunt corecte. Multumesc.

• Tip societate: S.R.L.

• Numar de angajati: 50-249 angajati

• Platitoare TVA: Da

• Cod CAEN: 4321

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)

Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -

cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania

Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?

Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!

- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri

- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate

Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!

Sunt de acord cu termenii si conditiile site-ului!

Conform cerintelor Regulamentului UE 679/2016 sunt de acord ca SC Rentrop & Straton S.R.L. sa colecteze si sa prelucreze datele din formular in scopuri comerciale.

Intrebare antispam: 5 + 3 =

SMS

VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.

de Profeanu Laura valabil la 04 Apr 2026

Inspectia Fiscala

Intrebare: Am avut control pe tema TVA pentru faptul ca inregistrarea in scop de TVA conform depasirii plafonului de 300.000 de lei, plafon actual pe vremea aceea, s-a efectuat cu o luna intarziere. Tva calculat ar fi 14.000 de lei plata si ...

mai mult