Obligativitate depunere formular 089
Raspuns oferit deCostin A. Istrate
Consultant in management
valabil la 08 Apr 2024
Intrebare: Suntem o societate cu activitate principala productia de energie electrica (fotovoltaica- avem licenta de producere energie) si pana acum am vandut energia prin contract bilateral, iar furnizorul si-a asumat si dezechilibrele din tranzactia energiei (deci noi primeam o suma fixa pentru cantitatea de energie produsa si livrata in sistem). Incepand cu ianuarie 2024 situatia s-a schimbat si dezechilibrele negative sunt direct facturate noua de catre societatea de PRE (cea care se ocupa cu aceste dezechilibre) iar noi facturam dezechilibrele pozitive, inclusiv pe cele vandute la valori negative (cu minus) tot acestei societati. Aceste dezechilibre sunt aferente productiei de energie, intrucat nu producem exact cat declaram si astfel in functie de cererea si oferta de energie de pe Opcom rezulta aceste dezechilibre. Va rog sa-mi precizati daca noi ca producator indeplinim conditiile pentru depunerera declaratiei 089 in cursul anului 2024 pentru a putea beneficia de taxare inversa pentru dezechilibrele facturate, avand in vedere ca noi pana acum (2013-2023) am vandut doar energia (nu am avut dezechilibre - acestea au fost incluse in pretul oferit de furnizor). Societatea care se ocupa cu aceste dezechilibre ne-a facturat aceste dezechilibre cu TVA, intrucat noi nu am depus decl.089 (aceasta trebuie depusa pana-n 10 dec 2023). Avem obligatia depunerii declaratiei 089 pentru a beneficia de taxare inversa sau oricum avem dreptul de deducere TVA aferent dezechilibrelor facturate? Va rog sa-mi precizati daca trebuie sa depun declaratia 089 sau NU (indeplinim conditiile sau nu)!
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro
Login utilizator
De ce sa te inregistrezi?
- 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
- Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"!
Intrebari similare din categoria Masuri de simplificare
Oct102024
Redobandirea codului de TVA
de
Profeanu Laura
valabil la 10 Oct 2024
Intrebare:
TVA aferent avans constructie noua nu este deductibila pentru cumparator atunci cand factura este primita de la alta societate platitoare de TVA, masurile de simplificare sunt obligatorii. Deci nu isi poate exercita dreptul de deducere in decontul urmator.
Oct102024
Redobandirea codului de TVA
de
Profeanu Laura
valabil la 10 Oct 2024
Intrebare:
O societate platitoare de TVA incheie o promisiune bilaterala de vanzare-cumparare autentificata in fata notarului public cu o alta societate comerciala al carei cod de TVA este anulat la momentul semnarii promisiunii si a platii avansului.
Vanzatorul factureaza si incaseaza avansul cu TVA 19% (cumparatorul neavand cod valid la data platii avansului).
Ulterior, cumparatorul se ...
Sep262024
Depozit in Romania pentru o firma din Ungaria
de
Gina Popescu
valabil la 26 Sep 2024
Intrebare:
Societatea A cu sediul social in Romania inregistrata in scopuri de TVA in RO incheie cu societatea B cu sediul social in Ungaria inregistrata in scopuri de TVA in Ungaria un contract de depozitare marfa conform caruia societatea A depoziteaza contra cost marfurile societatii B in depozitele societatii A (marfa vine din Ungaria in depozitul din Ro).
Va rugam sa ne spuneti daca la emiterea ...
Sep232024
TVA taxa drum in UE
de
Profeanu Laura
valabil la 23 Sep 2024
Intrebare:
O societate din Romania, persoana impozabila inregistrata in scop de TVA in conformitate cu art. 316 din codul fiscal, cu cod de TVA valid in VIES, primeste facturi de la furnizor persoana impozabila inregistrata in scop de TVA in Ungaria al carui cod de TVA este valid in VIES si de la furnizor persoana impozabila inregistrata in scop de TVA in Croatia al carui cod de TVA este valid in VIES, ...
Aug142024
Livrare intracomunitara de bunuri, cu transport initial in Romania
de
Elena Garofil
valabil la 14 Aug 2024
Intrebare:
Societatea A din Romania vinde marfuri unui client B din UE. B organizeaza transportul.
In prima etapa marfurile sunt transportate de la depozitul lui A din Romania la un depozit din Romania al unei firme de curierat, iar de aici bunurile respective sunt transportate la clientii lui B diin alte tari UE. Clientii respectivi pot fi persoane fizice sau juridice.
Mentionez ca A si B sunt ...
Iun222024
Achizitie bunuri Emag, cu TVA, inregistrare si declarare
de
Elena Garofil
valabil la 22 Iun 2024
Intrebare: Am achizitionat un panou/fundal verde de la un partener din Olanda care comercializeaza produse prin intermediul platformei E-mag (Emag Romania cred..), factura are inscris pe ea TVA cu cota 19%. Codul fiscal al partenerului nu se valideaza prin Vies. Cum tratez contabil si fiscal factura? Va multumesc!