Refacturare cheltuieli catre firma mama din Germania. Evidentierea in declaratiile de TVA
Raspuns oferit deConstanta Popa
Consultant fiscal
valabil la 20 Mai 2023
Intrebare: Refacturam costurile de cazare, masa servita, Team Building si activitati recreative, pentru colegii de la firma mama din Germania, care au venit in Romania la o sedinta si la o activitate de Team building cu echipa de management de la firma din Romania. Intelegem ca factura pentru costurile de cazare si masa servita se emite cu TVA, cota specifica. Intrebarea este daca trebuie sa apara pe linia 9 din D300 si pozitia L (cota aferenta din D394. Presupunem ca nu trebie sa apara in D390, avand in vedere ca este o exceptie. Intelegem ca factura cu costurile de Team Building si activitati recreative nu se emite cu TVA. Intrebarea este unde trebuie sa apara acestea in D300 si D394. Multumim.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro
Login utilizator
De ce sa te inregistrezi?
- 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 70.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
- Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "E-Factura, E-Transport. 10 studii de caz de maxima importanta."!
Intrebari similare din categoria Raportarea fiscala: decont 300 si 301
Aug212023
Avans facturat pentru export de bunuri - Regim TVA
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 21 Aug 2023
Intrebare: Societatea factureaza unui client din Turcia un avans pentru exporturi de bunuri, fara tva, in data de 11.01.2023 pe care il incaseaza in data de 12.01.2023. Livrarea bunurilor se efectueaza in data de 10.02.2023 respectiv 06.03.2023. La ce rand din D300 se inscrie avansul facturat in data de 11.01.2023? Cum se justifica scutirea de TVA pentru avansul facturat? Mentionam ca perioada fiscala ...
Aug122023
Viniete de Ungaria si Austria. Declarare achizitie si vanzare in D300
de
Constanta Popa
valabil la 12 Aug 2023
Intrebare: O societate achizitioneaza si vinde vignete de Ungaria si Austria. Achizitia se face de la o societate din Ungaria cu TVA, pentru vignetele de Ungaria si cu taxare inversa pentru cele de Austria. Pentru vignetele de Austria firma intermediara plateste tva-ul firmei din Austria. Vanzarea vignetelor pe teritoriul Romaniei se face fara TVA. Dorim precizari cu privire la complectarea formularului ...
Iun222023
Regim fiscal TVA pentru achizitii intracomunitare de servicii
de
Amelia Dumitras
valabil la 22 Iun 2023
Intrebare: Achizitii intracomunitare de bunuri din Spania in Romania cu transportator tot din UE (Spania). Firmele sunt platitoare de TVA, verificate pe Vies.Transportul este inregistrat in pretul de achizitie al marfii (ct 371). La ce rand din D300 respectiv D390 este corect sa apara valoarea transportului care este o prestare de serviciu inregistrata pe marfa? Multumesc.
Ian272023
Vanzare produse online. Decont de TVA
de
Portal Codul Fiscal
valabil la 27 Ian 2023
Intrebare: Avem o firma care vinde online produse pe Emag Ungaria catre persoane fizice. Am facturat pana la 30.11.2022 - 37.000 lei cu tva inclus. Plafonul de 46377lei este valoarea fara tva de la randul 17 din decont?
Dec222022
Livrare piese auto prin eMAG. Decont de tva
de
Portal Codul Fiscal
valabil la 22 Dec 2022
Intrebare: Avem o societate platitoare de tva care a inceput sa livreze in Ungaria prin Emag piese auto catre persoane fizice si juridice. Pentru juridice facem taxare inversa daca au cod valid de tva. Unde trebuie trecute in decontul de tva livrarile catre persoanele fizice cu tva 19% livrate in Ungaria sau alte state UE pentru a contoriza plafonul de 10.000 euro (46.377lei)? De la ce data incepe ...
Dec212022
Achizitie proiect imobiliar. Respingere tva, inregistrare in decont 300
de
Portal Codul Fiscal
valabil la 21 Dec 2022
Intrebare: Avem o firma care a achizitionat un proiect imobiliar cu promisiune de vanzare. A continuat lucrarile, am dedus TVA, am facut cerere de rambursare TVA. S-a respins TVA total pe motiv ca nu se poate identifica bunul si nu este definitiv contractul de achizitie. Cum inregistrez in decontul 300 si in contabilitate TVA-ul respins pentru a putea sa-l solicit din nou?
