Split TVA. Garantii de buna executie
valabil la 19 Mar 2018
Intrebare: Split TVA obligatoriu inregistrat la data de 01.03.2018
Pentru factura emisa in data de 05.01.2018, plata TVA, in data de 01.03.2018, trebuie efectuata din cont de TVA? Dar daca plata se efectueaza in data de 02.03.2018?
Dar in cazul facturilor emise in anul 2017, plata TVA trebuie efectuata din contul de TVA?
Cum trebuie efectuata plata in cazul in care din factura se retine garantia de buna executie?
total factura = 20.000 lei
TVA 19% = 3.193,28 lei
baza = 16.806,72 lei
garantie 5% x 16.806,72 = 159,66 lei
% = 401 20.000 lei
628 16.806,72 lei
4426 3.193,28 lei
401 = 462 159,66 constituire garantie retinuta din factura
plata TVA = 3.193,28 lei din cont TVA
401 = 5126
plata baza - garantie = 16.647,06 lei din cont curent
401 = 5121
garantia ramane in sold pana la finalizarea contractului.
Pentru factura emisa in data de 05.01.2018, plata TVA, in data de 01.03.2018, trebuie efectuata din cont de TVA? Dar daca plata se efectueaza in data de 02.03.2018?
Dar in cazul facturilor emise in anul 2017, plata TVA trebuie efectuata din contul de TVA?
Cum trebuie efectuata plata in cazul in care din factura se retine garantia de buna executie?
total factura = 20.000 lei
TVA 19% = 3.193,28 lei
baza = 16.806,72 lei
garantie 5% x 16.806,72 = 159,66 lei
% = 401 20.000 lei
628 16.806,72 lei
4426 3.193,28 lei
401 = 462 159,66 constituire garantie retinuta din factura
plata TVA = 3.193,28 lei din cont TVA
401 = 5126
plata baza - garantie = 16.647,06 lei din cont curent
401 = 5121
garantia ramane in sold pana la finalizarea contractului.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -
cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania
Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!
- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri
- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate
Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Legea Austeritatii 2025. Raspunsuri pentru contabili"!
Intrebari similare din categoria Studii de caz
00000000
Split TVA. Contraventii si sanctiuni
de
Amelia Dumitras
valabil la 00 00 0000
Intrebare: O societate care este in insolventa este in split TVA incepand cu data de 01.03.2018. Are incasare in contul curent 10000 in data de 03.04.2018, iar in data de 23.05.2018 nu a transferat TVA-ul in contul special de TVA.
Care sunt sanctiunile? Au termen de prescriere 6 luni?
00000000
Split TVA in cazul conturilor de garantii si a popririlor pe cont
de
Ionut Jinga
valabil la 00 00 0000
Intrebare: Split TVA in cazul unei incasari conform contract escrow, in contul curent care este supus popririi. Suma incasata a fost colectata in contul de popriri si executata catre poprire. Astfel ca nu mai poate fi virat TVA din incasare in contul de TVA. Cum trebuie procedat in acest caz?
00000000
Persoane obligate sa aplice split TVA de la 01.01.2018. Legislatie in domeniu
de
Ionut Jinga
valabil la 00 00 0000
Intrebare: Cine este obligat la sistemul split TVA incepand cu data de 01.01.2018?
00000000
Radierea din Registrul persoanelor care aplica plata defalcata a TVA
de
Ionut Jinga
valabil la 00 00 0000
Intrebare: Care este procedura de radiere din Registrul persoanelor care aplica plata defalcata a TVA? Daca inscrierea in acest registru s-a facut optional la o data la care legea spunea ca se va aplica obligatoriu de la 01/01/2018 tuturor societatilor inregistrate ca platitoare de TVA, apoi se va restrange sfera de aplicare si societatea care a optat pentru aplicare in avans (cu scopul de a-si organiza ...
00000000
Split TVA in cazul serviciilor facturate catre clienti din UE
de
Ionut Jinga
valabil la 00 00 0000
Intrebare: In cazul in care facturam servicii catre un beneficiar din UE care nu are cod de TVA, ce se intampla cu SPLIT TVA? Este obligat si clientul sa plateasca in contul special de TVA?
Art. 278 din Cod fiscal alin. (3): "Locul de prestare a serviciilor catre o persoana neimpozabila este locul unde prestatorul isi are stabilit sediul activitatii sale economice."
00000000
Prestare de servicii. Split TVA
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 00 00 0000
Intrebare: 01.01.2018 - split TVA - Suntem platitori de TVA. Compania noastra presteaza servicii catre clienti din UE - locul prestarii la sediul clientului.
Ce se intampla cu split TVA in urmatoarele 2 cazuri:
1. clientul are cod TVA intracomunitar - taxare inversa - nu apare TVA pe factura.
2. clientul nu are cod TVA intracomunitar si aplicam 19% TVA. Mai mult ca sigur, clientul extern va plati ...
Un produs marca 