Stornare venituri aferente exercitiului anterior
Raspuns oferit deProfeanu Laura
Consultant fiscal
valabil la 13 Oct 2023
Intrebare: O societate comerciala platitoare de TVA si impozit pe profit in octombrie 2023, trebuie sa storneze o factura in valoare de 20000 lei, din perioada ianuarie 2022, cand aceasta societate era neplatitoare de TVA si platea impozit micro. Stornarea trebuie facuta, pentru ca serviciile de proiectare contractate nu au fost efectuate, iar contractul a fost reziliat in martie 2022, cand societatea nu era inregistrata in scopuri de TVA si platea impozit micro. Cum procedam, atat din punct de vedere al TVA ului, cat si a impozitului? Intocmesc factura fara TVA si consider aceasta "reducere" de venit, drept o cheltuiala nedeductibila? Multumesc.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro
Login utilizator
De ce sa te inregistrezi?
- 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
- Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"!
Intrebari similare din categoria Legislatie
Sep052024
Declarare in D394 facturi si bonuri fiscale
de
Gina Popescu
valabil la 05 Sep 2024
Intrebare:
O societate care activeaza in domeniul hotelier emite facturi fiscale pentru toate cazarile indiferent de beneficiar (cel mai multi persoane fizice), la facturile care se incaseaza numerar si card emit ca modalitate de incasare bonuri fiscale... Cum este corect sa se declarare in D394 doar facturile fiscale emise? Daca se declara si bonurile fiscale se va dubla venitul... Concret in evidenta ...
Sep022024
Neplatitor de TVA - Prestari servicii in Norvegia
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 02 Sep 2024
Intrebare:
O firma cu sediul in Romania, neplatitoare de TVA si impozit microintreprindere care presteaza servicii de sudura pe teritoriul Norvegiei, ce implicatii fiscale sunt (trebuie sa solicite cod special de TVA pentru prestari servicii firma momentan este neplatitoare de tva.)? Angajatul care va lucra efectiv pe teritoriul Norvegiei trebuie sa solicite ceva formulare speciale de munca, poate fi ...
Aug252024
Deseuri de uleiuri de la gatit. Cota TVA aplicabila
de
Constanta Popa
valabil la 25 Aug 2024
Intrebare:
Societatea A cumpara ulei vegetal pentru desfasurarea activitatii de restaurant cu 9%. Cu ce cota de TVA se factureaza deseul de ulei rezultat din prepararea produselor?
Aug232024
Trecere la impozit pe profit prin optiune
de
Gina Popescu
valabil la 23 Aug 2024
Intrebare:
O firma platitoare de impozit micro 3% indeplineste conditiile pentru a fi la impozit micro, dar dupa calculele din contabilitate ar fi mai avantajos sa treaca la impozit pe profit de la 01 septembrie. Poate trece la impozit pe profit in cursul anului chiar daca indeplineste conditiile de micro?
Aug122024
Referential contabil pentru societatile cooperative infiintate in baza Legii 1 din 2005
de
Profeanu Laura
valabil la 12 Aug 2024
Intrebare:
Despre o cooperatie infiintata pe baza legii 5/2005 va rog sa-mi spuneti daca functioneaza pe planul de conturi ONG si daca se aplica aceeiasi legislatie contabila si fiscala ca la Fundatii si Asociatii: impozit pe profit pentru activitati economice. Am vazut in legea nr. 5 /2005 ca persoanele fizice care au parti sociale pot ridica dividende din cooperatie. Daca da, impozitul este aceelasi ca ...
Aug022024
Regim tva ingrijiri medicale. Achizitie intracomunitara medicamente
de
Vera Constantin
valabil la 02 Aug 2024
Intrebare:
Multumesc frumos pentru raspuns! Mai revin asupra subiectului cu un aspect, daca sunt clinica/spital (nu vindem medicamente, prestam servicii medicale) atunci NU deduc TVA si nici NU colectez, decat pentru medicamente destinate esteticii (aici deduc si colectez). In rest, societatea noastra livreaza servicii medicale scutite de TVA, iar in acest caz Nu deduc, NU colectez. Rog si opinia dvs. si ...
