4710 intrebari si raspunsuri despre cor din perioada 2023 - 2024 conform legislatiei in vigoare
Vezi ce nelamuriri si intrebari au utilizatorii Portal Codul Fiscal despre cor si afla care sunt raspunsurile expertilor nostri. Doar pe Portal Codul Fiscal gasesti noutati fiscale despre cor, modele de documente, formulare, declaratii, cele mai recente modificari ale Codului Fiscal si ale Codului de procedura fiscala, spete care iti economisesc timpul, banii si energia in cazul unui control fiscal. Consultanta premium oferita de cei mai buni consultanti fiscali din Romania.
Click aici pentru 13228 intrebari si raspunsuri oferite de experti in arhiva PortalCodulFiscal.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 4710 intrebari si raspunsuri
Sep192024
Corectarea facturilor transmise in sistemul national RO e-Factura
de
Alexandru Palaghia
valabil la 19 Sep 2024
Intrebare:
Cum se poate corecta daca au fost emise doua facturi si au fost ridicate pe SPV cu acelasi numar, la date diferite si valori diferite?
Sep192024
Corectie facturi transmise prin SPV
de
Elena Garofil
valabil la 19 Sep 2024
Intrebare:
Cum se poate corecta daca au fost emise doua facturi, ridicate pe SPV, cu acelasi numar, la date diferite si valori diferite?
Sep142024
Corectare factura transmisa prin SPV
de
Gina Popescu
valabil la 14 Sep 2024
Intrebare:
Avem o factura transmisa in E-factura la data de 11.06.2024. S-a constatat acum, la data de 13.09.2024, ca este incorect intocmita in momentul selectarii codului 384 primim mesajul ca factura este deja transmisa si nu se mai poate incarca inca o data. Ar trebui creat un carnet nou cu aceleasi date, serie si numar, astfel incat sa pot trransmite cu numarul si data facturii initiale?
Sep102024
Corectarea erorilor materiale din deconturile de TVA
de
Profeanu Laura
valabil la 10 Sep 2024
Intrebare:
Am avut o livrare non-UE (Dubai) de componente sistem de alarmare incediu si sistem de sonorizare si softul (licentele) aferente. Acestea au fost cumparate de la furnizori din Romania si s-a dedus TVA. Componentele au trecut prin vama, deci avem declaratie de export, dar licentele nu, pentru acestea avem doar factura. Noi am considerat ambele operatiuni scutite de TVA. Eronat, in D300 am ...
Sep042024
Conditii acordare tichete de masa
de
Profeanu Laura
valabil la 04 Sep 2024
Intrebare:
Topic: Acordarea tichetelor de masa pentru angajatii care nu au functia de baza la acelasi angajator. Intrebare: este posibila acordarea tichetelor de masa pentru angajatii care nu detin functia de baza la angajatorul respectiv? Daca da, va rugam sa ne indicati cadrul legal actual care reglementeaza aceasta situatie.
Aug282024
Corectarea erorilor contabile
de
Profeanu Laura
valabil la 28 Aug 2024
Intrebare:
In anul 2021 s-a semnat un contract de finantare nerambursabila pentru un proiect ce presupunea achizitionarea mai multor echipamente: servere, aplicatii soft (procent finantare 60% din valoarea de achizitie).
La data semnarii contractului s-a facut nota contabila 445 = 475, ulterior in cursul anului 2021 si 2022 s-au achizitionat si serverele si aplicatiile. Notele contabile au fost ...
Aug162024
Inchiderea pierderii reportate provenita din corectarea erorilor contabile
de
Alexandru Palaghia
valabil la 16 Aug 2024
Intrebare:
Cum si in baza caror documente putem stinge soldul contului 1174 (rezultat in urma unor corectii semnificative, operate in 2024)?
Aug062024
Corectarea facturilor in RO e-Factura
de
Profeanu Laura
valabil la 06 Aug 2024
Intrebare:
Daca am emis o factura cu data anterioarei lunii in care suntem si am urcat o in SPV - transmisa ANAF, cum se poate corecta? Deci este gresita data facturii.
Iul312024
Acordare premii. Asociatie sportiva
de
Vera Constantin
valabil la 31 Iul 2024
Intrebare:
Va rog sa-mi spuneti in ce cont inregistrez premiile acordate de Asociatia sportiva nonprofit sportivilor cu ocazia evenimentelor sportive caritabile, care constau in echipamente sportive, si respectiv deplasarile sportive, cazarile, masa si apa. Multumesc!
Iul312024
Acordare premii. Asociatie sportiva
de
Vera Constantin
valabil la 31 Iul 2024
Intrebare:
Va rog sa-mi spuneti in ce cont inregistrez premiile sportive acordate de catre o asociatie sportiva sportivilor care participa la diferite evenimente sportive de caritate, respectiv tricouri sau alte echipamente sportive (604 sau 3028)? Se deconteaza deplasari, cazari si apa, in ce conturi le inregistrez? Va multumesc!
Iul302024
Acordare de bunuri alimentare produse de societate catre salariati
de
Florentina Buzea
valabil la 30 Iul 2024
Intrebare:
In cazul in care administratorul doreste sa acorde salariatilor produse din productia proprie (firma se ocupa cu agricultura) la ce pret se acorda aceste produse (pret de cost sau preturi medii hotarate de consiliile judetene)? Valoarea acestor produse se introduce pe statul de plata si se impoziteaza ca atare?
Iul232024
E-factura. Corectare factura furnizor in SPV
de
Alexandru Palaghia
valabil la 23 Iul 2024
Intrebare:
Care este modalitatea prin care furnizorul trebuie sa corecteze o factura fiscala incarcata si acceptata in SPV?
Se poate emite o factura sub tip de document 380 cu ID INCARCARE acceptat de ANAF si sub aceeasi referinta de factura sub tip de document 384 cu un alt de INCARCARE? Este corecta aceasta modalitate conform ghidului ANAF?
Iul172024
Corectarea facturilor in RO e-Factura
de
Profeanu Laura
valabil la 17 Iul 2024
Intrebare:
In urma trimiterii facturilor cu codul 380 prin sistemul national RO e-Factura, am trimit urmatoarele obiectii din partea clientilor, cerandu-mi retrimiterea facturilor corectate.
1. Adresa clientului gresita;
2. Contul bancar este al unei banci comerciale si nu al trezoreriei;
3. Nu este trecut numarul de contract ;
4. Pretul unitar 1450 lei (gresit) 1460 lei (corect).
O parte din ...
Iul162024
Corectare erori materiale din D300
de
Elena Garofil
valabil la 16 Iul 2024
Intrebare:
Corectare decont de TVA. La declaratia 300 pentru luna iunie s-a preluat eronat tva-ul din trimestrul precedent. Concret, in loc de a se scrie tva de recuperat necerut la rambursare pe randul 42 din decont, s-a scris eronat suma la tva de plata din perioada precedenta, la rand 39. Recipisa de depunere este fara erori de validare, dar cu atentionari-atentionare regula 98-Rand 42 ...
Iul012024
Livrari intracomunitare si extracomunitare nedeclarate - Corectare decont TVA
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 01 Iul 2024
Intrebare: Dupa depunerea Decontului 300 privind TVA am constatat ca nu am completat valoarea livrarilor externe (nici pe cele intracomunitare, nici pe cele extracomunitare). Va rog sa ma indrumati cum as putea sa corectez acest lucru. Pentru livrarile intracomunitare voi trimite Declaratia 390 rectificativa in care voi adauga si valoarea acestor livrari in UE. Dar in decontul 300 cum as putea face corectia ...
Iun252024
Corectarea erorilor contabile. Omisiune calcul si declarare reducere impozit pe profit conform OUG 1532020
de
Profeanu Laura
valabil la 25 Iun 2024
Intrebare: Am constatat ca in perioada 2021 - 2023, la inregistrarea impozitului pe profit si a platii acestuia nu s-a tinut cont de bonificatia privind plata impozitului pe profit - nu s-a stiut de ordonanta prin care s-a introdus aceasta bonificatie. Va rog sa ma sfatuiti cu privire la cel mai corect mod pentru corectarea acestei erori. Sumele sunt mari, semnificative pentru societatea noastra, si se vor ...
Iun222024
Inregistrarea si amortizarea unui activ necorporal
de
Elena Ionescu
valabil la 22 Iun 2024
Intrebare: O societate achizitioneaza o imobilizare necorporala: magazin online de la un furnizor IT. Care este codul de clasa cu care trebuie inregistrat in registrul imobilizarilor si care este durata de amortizare?
Iun202024
Corectarea erorilor contabile
de
Profeanu Laura
valabil la 20 Iun 2024
Intrebare: O firma platitoare de impozit pe profit, inregistreaza in anul 2023 o factura de prestari servicii in contul 628. Furnizorul aplica regimul tva la incasare, factura nu este achitata, iar in anul 2024 se decide stornarea acestei facturi deoarece serviciul prestat nu corespunde cerintelor beneficiarului. Mentionez ca valoarea acestei cheltuieli este foarte mare, astfel incat daca in anul 2024 se ...
Mai212024
Emitere doua facturi de stornare pentru un singur avans, corectare eroare
de
Amelia Dumitras
valabil la 21 Mai 2024
Intrebare: O persoana juridica a stornat din greseala un avans de doua ori si facturile s-au incarcat pe platforma e-Factura. Va rog sa imi spuneti cum putem sa corectam aceasta greseala.
Mai202024
Regim contabil bransament apa si racord canalizare
de
Ela Dumitra
valabil la 20 Mai 2024
Intrebare: Am primit o factura cu deviz pe care scrie: Bransament apa si racord canalizare. Avand in vedere ca valoarea este mica, deoarece conductele de racord au fost aproape de perimetrul societatii, factura se inregistreaza pe imobilizari sau pe cheltuieli? Devizul contine: - Sapatura manuala si mecanizata; - Umplutura cu pamant in straturi uniforme - Realizare strapungere prin fundatie gard; - Teava ...
Mai202024
Tratament contabil si fiscal acordare premii
de
Profeanu Laura
valabil la 20 Mai 2024
Intrebare: S-a organizat un concurs cu Regulament autentificat si este necesar sa se acorde premii castigatorilor. La achizitia produselor respective, furnizorul a scris in factura doua linii: una cu produsul TVA alta cu transportul produsului direct la castigator tva. Mentionez ca premiile sunt cumparate de societatea noastra si sunt livrate direct de catre furnizor (emag) castigatorilor. In aceste ...
Mai082024
Acordare bursa pentru literatura
de
Vera Constantin
valabil la 08 Mai 2024
Intrebare: O asociatie culturala organizeaza un concurs in vederea descoperirii de tinere talente literare. Castigatorii vor beneficia de o bursa, acordata o singura data la festivitatea de premiere. Printre cei care au aplicat la acest concurs sunt si copii care nu au inca 14 ani, fara carte de identitate, dar si multi minori sub 18 ani. Va rugam sa ne spuneti ce fel de contract am putea incheia cu acesti ...
Apr302024
Acord, emitere facturi in numele furnizorului
de
Elena Garofil
valabil la 30 Apr 2024
Intrebare: Un client de-al societatii solicita incheierea unui acord prin care acesta sa emita facturi in numele societatii noastre pentru retururi si pentru diferente de cantitate si pret la marfa si altele. Societatea noastra va emite si ea o factura de stornare pentru aceste situatii? Daca nu, care vor fi inregistrarile contabile pentru corectarea valorilor de stoc in cazul retururilor/diferentelor ...
Apr242024
Corectie facturi cu numere eronate
de
Vera Constantin
valabil la 24 Apr 2024
Intrebare: Dintr-o eroare a unei colege la facturare, s-au sarit in intervalul 01.04-15.04, 3.000 de numere care au fost transmise in SPV. Dupa constatarea erorii, am procedat la corectarea facturilor cu numerele corecte deoarece si in SPV ne-au recunoscut dupa modificarea cu noile numere ca transmise si ne-a permis sa le trimitem ca rectificative (nefiind modificare de valoare). La noi in acest moment ...
Mar202024
Evaluarea initiala a imobilizarilor corporale
de
Profeanu Laura
valabil la 20 Mar 2024
Intrebare: Am achizitionat un teren cu o casa pe care trebuie sa o demolez fiind aproape cazuta. La achizitie pe contract este trecuta si casa insa eu am cumparat pentru teren, urmand sa ridic sediu firma. Contabila pentru inregistrare si sa poata trece amortizarea a cerut un raport de evaluare pentru care am platit o alta suma, din raport reiese ca valoarea casei este zero fiind in curs de demolare. Acum ...
Mar182024
Obligatia corectarii facturilor emise
de
Alexandru Palaghia
valabil la 18 Mar 2024
Intrebare: Din greseala, la iesirea unei societati din regimul "tva la incasare", aceasta a mai emis catre clienti cateva facturi pe care a ramas precizarea "tva la incasare" si le-a transmis si in E-factura. Este necesar sa se faca vreo corectie a facturilor in format fizica si in E-factura doar pentru aceasta omisiune?
Feb262024
Corectarea facturilor in valuta
de
Profeanu Laura
valabil la 26 Feb 2024
Intrebare: Avem urmatoarea situatie: Am emis o factura de servicii in Euro catre un client in noiembrie 2023 eronat netinand seama de faptul ca s-a marit tariful. In luna februarie 2024, am depistat eroarea si corectam prin facturarea diferentei de tarif. Care este cursul valutar care trebuie utilizat in februarie 2024 daca serviciile sunt din luna noiembrie 2023?
Feb222024
Imobilizari necorporale
de
Profeanu Laura
valabil la 22 Feb 2024
Intrebare: Pentru transmiterea facturilor in SPV (e-Factura) am primit o factura de la furnizorul programului Informatic folosit (Win Mentor) cu (aplicatie e-Factura de 2.223 lei Servicii implementare e-Factura =4.000 si servicii suport e-Factura de 492 lei f tva). Cum e mai corecta inregistrarea acestei facturi, direct pe cheltuiala sau ca si imobilizare (cont 205/208 pentru toata valoarea fara tva)? ...
Feb162024
Corectia facturii electronice
de
Profeanu Laura
valabil la 16 Feb 2024
Intrebare: Societate A platitoare de TVA, achizitioneaza in luna ianuarie 2024, bunuri de la societatea B si ea platitoare de TVA. La momentul receptiei se constata ca unele bunuri sunt neconforme si se solicita returl acestora. Societatea B emite factura storno pentru bunurile returnate. Se transmte factura catre societatea A pe format de hartie, unde valoarea si cantitatea coincid cu bunurile returnate. ...
Ian152024
Prescriptie tratament fiscal si declarativ - corectii erori
de
Costin A. Istrate
valabil la 15 Ian 2024
Intrebare: Societate nationala cu capital integral de stat, platitoare de impozit pe profit si care aplica IFRS, descopera in anul 2023 niste erori contabile semnificative care provin din anul 2012 si duc la o crestere a veniturilor. Aceste venituri nu sunt purtatoare de TVA si nu provin din facturi neinregistrate. Dupa aprobarea CA, la decembrie 2023 se vor inregistra corectiile cu ajutorul contului 1174. ...
