377 intrebari si raspunsuri despre prestator roman din perioada 2023 - 2024 conform legislatiei in vigoare - pagina 5
Vezi ce nelamuriri si intrebari au utilizatorii Portal Codul Fiscal despre prestator roman si afla care sunt raspunsurile expertilor nostri. Doar pe Portal Codul Fiscal gasesti noutati fiscale despre prestator roman, modele de documente, formulare, declaratii, cele mai recente modificari ale Codului Fiscal si ale Codului de procedura fiscala, spete care iti economisesc timpul, banii si energia in cazul unui control fiscal. Consultanta premium oferita de cei mai buni consultanti fiscali din Romania.
Click aici pentru 1579 intrebari si raspunsuri oferite de experti in arhiva PortalCodulFiscal.ro
Se afiseaza 121 - 150 din 377 intrebari si raspunsuri
Nov262023
Comisioane REVOLUT si WISE
de
Vera Constantin
valabil la 26 Nov 2023
Intrebare: O societate din Romania are conturi deschise pe REVOLUT si WISE. 1 Care este regimul de impozitare al comisioanelor platite catre acestea din punct de TVA-ului si impozitului pe veniturile obtinute de nerezidenti? 2 Ce obligatii declarative si de plata avem in cazul dobanzilor incasate?
Nov262023
Comisioane platite in cont Revolut / WISE
de
Vera Constantin
valabil la 26 Nov 2023
Intrebare: O societate din Romania are conturi deschise pe REVOLUT si WISE. 1 Care este regimul de impozitare al comisioanelor platite catre acestea din punct de TVA-ului si impozitului pe veniturile obtinute de nerezidenti? 2 Ce obligatii declarative si de plata avem in cazul dobanzilor incasate?
Nov222023
Regim fiscal TVA pentru servicii platforma electronica
de
Amelia Dumitras
valabil la 22 Nov 2023
Intrebare: SRL neplatitor de tva dar care detine cod special de tva deruleaza operatiuni de incasari de la clienti persoane fizice atat din UE cat si Non-UE prin platforma Stripe. Pentru fiecare incasare societatea din Irlanda retine un comision, iar diferenta o transfera in contul curent bancar al SRL-ului. La fiecare inceput de luna Stripe (Irlanda) emite o factura pentru comisoanele retinute in luna ...
Nov222023
Cadrul legal societate producatoare de energie electrica
de
Costin A. Istrate
valabil la 22 Nov 2023
Intrebare: Va rugam sa ne indrumati din punct de vedere fiscal si contabil cu privire la operatiunile intocmite mai jos in vederea stabilirii cat mai corecte a tratamentului contabil si fiscal pentru un parc fotovoltaic de la momentul construirii lui, pana ajunge sa produca si sa livreze in retea. (Am incecat sa caut un Ghid produs de catre dvs, dar cred ca nu exista) In acest sens vin cu urmatoarele ...
Nov222023
Achizitie intracomunitara de servicii compensata cu credite acordate anterior de prestatorul intracomunitar
de
Amelia Dumitras
valabil la 22 Nov 2023
Intrebare: Am primit o factura emisa de Meta Platforms Ireland, cu cod TVA intracomunitar valid IE, numai ca spre deosebire de celelate facturi pe care le primesc de la acesta firma: - invoice nu are numar; - Nu exista precizarea Customer to account for any VAT arising on this supply in accordance with Article 196, Council Directive 2006/112/EC; - Aceste facturi nu sunt platite, ci se compenseaza cu niste ...
Nov182023
Achizitii marfuri din China vandute direct in Italia
de
Profeanu Laura
valabil la 18 Nov 2023
Intrebare: In cazul in care o firma din Romania, platitoare de TVA lunar, cu administrator cetatean italian, care achizitioneaza marfuri din China si le vinde catre persoane juridice din Italia, marfa ajungand direct din China catre clientii (persoane juridice) din Italia, acestia suportand taxele vamale si transportul, cum ar trebui procedat din punct de vedere al TVA? Firma din Romania emite factura catre ...
Nov182023
Plafon pentru vanzare intracomunitara de bunuri la distanta, obligatia inregistrarii TVA pentru aplicarea regimului special UE
de
Amelia Dumitras
valabil la 18 Nov 2023
Intrebare: O societate comerciala cumpara si vinde diverse marfuri (piese si accesorii pentru autovehicule) din si in tarile membre UE, cu taxare inversa pentru societatile comerciale care au cod TVA valid, iar pentru persoanele fizice, clienti ai societatii vanzatoare, facturarea este cu tva 19%. Intrebare: in conditiile in care volumul vanzarilor catre persoane fizice membre UE depaseste 10.000 euro, care ...
Nov142023
TVA si impozit pe veniturile impozabile obtinute din Romania de catre nerezidenti
de
Profeanu Laura
valabil la 14 Nov 2023
Intrebare: Intre societatea din Romania si o societate din Olanda este incheiat un contract pentru prestari servicii. Societatea din Olanda are si o filiala in Romania, insa contractul este incheiat cu Olanda in moneda EUR. Care ar fi varianta optima de facturare atat din punct de vedere TVA, cat si din punct de vedere impozit retinut la sursa: 1. sa emita facturi societatea din Olanda catre societatea din ...
Nov112023
Regim fiscal TVA pentru servicii transport efectuate in afara Romaniei
de
Amelia Dumitras
valabil la 11 Nov 2023
Intrebare: Societate platitoare de TVA care efectueaza prestari de servicii transport marfuri catre o alta societate inregistrata in scopuri de tva in Romania, dar locul transportului este in afara Romaniei, locul incarcarii este la un depozit Amazon din Franta si locul descarcarii este Amazon Belgia. In acest caz societatea poate emite factura fara TVA? Pe ce rand in decontul 300 inscriem valoarea ...
Nov072023
Prestare servicii de prelucrare a materiei prime pentru beneficiar din Marea Britanie
de
Profeanu Laura
valabil la 07 Nov 2023
Intrebare: Societatea A din Romania presteaza servicii de prelucrare a materiei prime, proprietatea partenerului din Marea Britanie, pentru societatea B din Marea Britanie (fostul lohn). Dupa prelucrarea materiei prime, la solicitarea partenerului din Marea Britanie, produsele finite, sunt livrate/expediate catre depozitele unui tert din Germania, iar societatea din Romania factureaza societatii din Marea ...
Nov062023
Tratamentul TVA al facturilor de transport alternativ
de
Alexandru Palaghia
valabil la 06 Nov 2023
Intrebare: Pana in prezent, angajatii companiei pot folosi in scopul desfasurarii activitatii serviciile firmelor de transport alternativ (e.g. Bolt, Uber). Aceste facturi sunt emise de Bolt/Uber in numele furnizorului de servicii de transport (atasam un model). Dorim sa stim inregistrarile contabile care trebuie facute si cum se inchid platile (avand in vedere ca plata s-a efecutat direct in contul bancar ...
Nov032023
Refacturare, recuperare cheltuieli
de
Profeanu Laura
valabil la 03 Nov 2023
Intrebare: Societatea, platitoare de tva si impozit pe profit, a semnat un contract cu o firma pentru asfaltarea unui drum de acces, drum care este utilizat si de alti proprietari. Proprietarii au fost de acord si au semnat acest contract (majoritatea), mai putin 2 dintre ei (unul persoana juridica si unul persoana fizica). Pentru a se putea realiza lucrarea de asfaltare s-a intocmit o hotarare, semnata de ...
Nov032023
Venituri impozabile obtinute din Romania
de
Profeanu Laura
valabil la 03 Nov 2023
Intrebare: Societatea doreste sa incheie o colaborare cu doua persoane fizice, una cu rezidenta in Croatia, cealalta rezidenta in Canada. Serviciile contractate sunt din sfera serviciilor IT: consultanta, creare de soft la comanda, asistenta tehnica, instalari si configurari de sisteme software etc si se vor desfasura de la distanta. Este posibila incheierea unor contracte de acest tip, pe baza de tarifare ...
Oct312023
Achizitie servicii intretinere si mentenanta site web, regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 31 Oct 2023
Intrebare: Societate neplatitoare de TVA, intentioneaza sa achizitioneze servicii de intretinere si mentenanta site web, de la o companie din tara non UE (California). Firma din Romania solicita acest tip de servicii pe o platforma online, iar la rubrica de plata si facturare i se cere "TAX ID". Precizam ca nu stim la acest moment daca compania din SUA are cod EU. Considerand detaliile de mai sus, ...
Oct282023
Regim fiscal TVA pentru servicii de proiectare si consultanta tehnica
de
Amelia Dumitras
valabil la 28 Oct 2023
Intrebare: Firma romanesca (platitoare de TVA, ofera servicii de proiectare si consultanta tehnica) incheie un contract cu un client din UE (platitor de TVA), pentru care presteaza, pe cale electronica, servicii de consultanta tehnica (pregatirea documentatiei tehnice pe componente de proiectare) si asistenta in cadrul unei proceduri de licitatie in Romania, pentru proiectarea si executia unui obiectiv. Din ...
Oct242023
Regim fiscal TVA achizitii intracomunitare de bunuri
de
Amelia Dumitras
valabil la 24 Oct 2023
Intrebare: In varianta achizitiilor intracomunitare intre neplatitori de TVA exista vreo precizare? Multumesc!
Oct232023
Desfasurarea de activitati autorizate. Autenticitatea facturilor emise
de
Ela Dumitra
valabil la 23 Oct 2023
Intrebare: In cazul unui contract prestari de servicii consultanta in domeniul protectiei mediului, prestatorul este reprezentat de administrator, poate acesta sa presteze? Ce documente ar trebui sa-mi puna la dispozitie pentru a certifica calificarea? Facturile de prestari servicii sunt transmise pe email, sunt listate, apare stampila si semnatura in copie sau transmit poza dupa factura, se pot inregistra ...
Oct222023
Regim fiscal TVA pentru achizitie servicii facturate de prestator din Dubai
de
Amelia Dumitras
valabil la 22 Oct 2023
Intrebare: Societate romaneasca, impozabila din punct de vedere al TVA, achizitioneaza servicii din Dubai. Factura primita de la partenerul din Dubai este fara TVA. Ne puteti preciza, va rog, modul de declarare (decont TVA etc.). Multumesc.
Oct202023
Refacturare costuri amenajare spatiu preluat prin inchiriere
de
Amelia Dumitras
valabil la 20 Oct 2023
Intrebare: Ne mutam locatia si s-a agreat cu noua cladire sa suporte o parte din costurile de amenajare. Conditia este ca la final sa se factureze valoarea si sa fie insotita de evidente precum (proiectul lucrarilor, detalii exacte al costurilor incluse, procese verbale etc). Pentru emiterea acestei facturi, la valoarea costurilor de amenajare, fara comision, este necesar ca compania sa aiba aceasta ...
Oct202023
Control financiar de gestiune
de
Profeanu Laura
valabil la 20 Oct 2023
Intrebare: Sunt societate comerciala cu capital de stat. Pentru exercitare control financiar de gestiune pot sa inchei un contract de colaborare (cu tertii)? Nu am norma intreaga pentru un salariat. Cum pot sa fac?
Oct182023
Locul prestarii. Inchiriere urilaje si mijloace de transport
de
Profeanu Laura
valabil la 18 Oct 2023
Intrebare: Care este locul prestarii de servicii pentru inchiriere utilaje si mijloace de transport de la o persoana impozabila din Turcia? Ce obligatii declarative si fiscale are beneficiarul din Romania pentru fiecare din acest tip de achizitii?
Oct182023
TVA pentru achizitie servicii utilizare website
de
Amelia Dumitras
valabil la 18 Oct 2023
Intrebare: Societatea primeste factura din USA pentru servicii website, trebuie sa declare ceva in 300, care sunt inregistrarile contabile? Multumesc.
Oct162023
Regim TVA transport legat de exportul de bunuri
de
Profeanu Laura
valabil la 16 Oct 2023
Intrebare: Am rugamintea sa ma sprijiniti cu raspunsul la urmatorul caz expus. Cazul I: A ,firma platitoare de tva exporta bunuri din Romania in SUA. B, firma platitoare de tva, transportator B incarca marfa din Romania (vama s-a facut in Romania) si o transporta pana in Turcia unde o incarca pe vapor pentru SUA. Cum factureaza B serviciile de transport din punct de Vedere TVA catre firma A? Cazul II: A, ...
Oct152023
Tratament contabil si fiscal achizitie servicii online prestator din stat tert
de
Amelia Dumitras
valabil la 15 Oct 2023
Intrebare: Am primit de la un furnizor inregistrat in Elvetia o factura pentru participarea unui webinar organizat tot in Elvetia. Participarea din partea noastra a fost online. Factura primita de la furnizor contine TVA. Este corect ca aceasta factura sa fie emisa cu tva? Cum se inregistreaza in contabilitate si care sunt obligatiile declarative ale societatii?
Oct142023
Regim fiscal TVA pentru achizitii intracomunitare de servicii
de
Amelia Dumitras
valabil la 14 Oct 2023
Intrebare: O societatea achizitioneaza servicii intracomunitare de IT din Grecia pentru implementare SAF-T. Implementarea are loc pe teritoriul Romaniei. Firma din Grecia (IBM Grecia) a subcontractat o companie din Romania (IBM Romania) care sa furnizeze serviciile de implementare SAF-T. Furnizorul din Grecia a emis o factura catre societatea noastra. Cum se inregistreaza factura din punct de vedere tva, se ...
Oct132023
Servicii IT prestate clientilor non-UE
de
Profeanu Laura
valabil la 13 Oct 2023
Intrebare: PFA (platitor de TVA) ca vanzator de produse software (cod CAEN 5829 Activitati de editare a altor produse software) prin intermediul portalurilor de tip Marketplace. Marketplace-ul e administrat de Amazon Web Services Inc din US, care retine un comision pentru toate tranzactiile. Unii dintre clientii finali ai marketplace-ului sunt si din Japonia. Unii dintre clientii japonezi m-au contactat si ...
Oct132023
Neplatitor de TVA. Prestare servicii IT catre Marea Britanie
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 13 Oct 2023
Intrebare: Firma neplatitoare de tva, presteaza servicii de IT catre o firma din Marea Britanie. In aceste conditii factura se intocmeste fara TVA? Alte implicatii fiscale mai sunt?
Oct122023
Achizitii intracomunitare de bunuri, consecinte fiscale dupa anularea din oficiu a codului de TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 12 Oct 2023
Intrebare: Va rog sa ma ajutati cu opinia dumneavoastra in urmatoarea situatie: Urmare expirarii sediului social, o societate a fost inactivata fiscal in luna septembrie. Implicit a fost anulat si codul de TVA. Pentru achizitiile de la furnizorii interni, am stabilit tratamentul atat din punct de vedere al TVA, cat si al impozitului pe profit, conform art. 11 alin. (6). Intrebarea mea este legata de ...
Oct112023
Activitati de transport alternativ cu autoturism si conducator auto intermediate prin platforme digitale
de
Dani Cucu
valabil la 11 Oct 2023
Intrebare: Un SRL din RO (firma partenera) are contract cu BOLT Estonia. Alte doua SRL-uri din RO au contract de prestari servicii ride sharing cu SRL din RO. Cele doua SRL au auto pe firma si au contract de comodat intre firmele lor si firma partenera (pentru a primi ecusoane de la ARR pentru transport alternativ, toate trei SRL au cod CAEN de transport alternativ dar doar firma partenera are contract cu ...
Oct092023
Agentie de turism, achizitie si prestari servicii, tratament contabil si fiscal
de
Amelia Dumitras
valabil la 09 Oct 2023
Intrebare: Agentie de turism, primeste factura de la furnizor de transport platitor de tva si emite factura catre client, intocmeste decont pentru marfa de profit. Cum trebuie emisa factura catre client, cu tva sau fara cu specificatia tva la marja? Care este monografia contabila pentru intreaga operatiune si cum se declara fiscala factura de furnizor si cea de client? Multumim.
