TVA Colectata - pagina 17
Dec162018
Lucrari livrare si montare tamplarie. Exigibilitate TVA
de
Costin A. Istrate
16 Dec 2018
Intrebare: In cadrul unui contract de livrare si montare tamplarie in data de 27.1, societatea livreaza tamplaria clientului X in valoare de 30000 RON. Tamplaria nu este montata, ci numai livrata. Dupa montaj este intocmita situatia de lucrari la data de 27.12. si se emite factura in valoare de 30.000 RON, TVA aferenta 5700 RON. Contractul prevede ca factura va fi achitata in termen de 7 zile de la semnarea ...
Dec112018
Revizii echipamente incorporate nava. Regim TVA
de
Elena Garofil
11 Dec 2018
Intrebare: O societate comerciala platitoare de TVA efectueaza revizii la sediul sau (care nu este intr-o zona libera) unor echipamente navale. Navele au proprietari din tari UE sau NON UE. Echipamentele sunt ridicate de la bordul navei in baza unor procese verbale, iar dupa efectuarea reviziei sunt inapoiate si remontate la bordul navei.Factura de prestari servicii se va emite cu TVA sau fara TVA?
Nov242018
Reducere 5% impozit pe profit in conditiile aplicarii platii defalcate a TVA din 2018
de
Elena Ionescu
24 Nov 2018
Intrebare: Suntem platitori de split TVA de la 01.10.2017 pentru a beneficia de 5% reducere a impozitului pe profit. Care sunt conditiile de mentinere pentru anul 2018 pentru a beneficia de reducere in continuare?
Nov142018
Creante neincasate. Client radiat. Ajustare TVA
de
Elena Garofil
14 Nov 2018
Intrebare: Referitor la scaderea din gestiune a creantelor neincasate de la clienti radiati si care nu au fost previzionate, ati dat un raspuns pe data de 01.11.2018 cu privire la cheltuiala care este nedeductibila. Ma interereseaza ce se intampla cu TVA-ul care a fost colectat la emiterea facturii si platit la Bugetul de stat? Se poate recupera?
Nov132018
Societate aflata in split TVA. Procedura de transfer a sumelor din contul de TVA
de
Ionut Jinga
13 Nov 2018
Intrebare: O societate care aplica split TVA si care a achitat toate debitele la TVA si accesorii TVA, poate dispune de sumele aflate in sold in contul de split TVA deschis la trezorerie, in conditiile in care are TVA de recuperat la ultimul decont de TVA?
Nov012018
Servicii de alimentatie prestate catre institutii publice (scoli, spitale). Cota de TVA aplicata
de
Olga Crevelescu
01 Nov 2018
Intrebare: 1. In cadrul contractelor de prestari servicii cu institutii publice (scoli, spitale) societatea prepara hrana, o transporta si o serveste consumatorului final (in sala de mese, la pat pacient sau la elevi). Servirea se face diferentiat pe contract: in vesela proprie sau in recipiente de unica utilizare.
2. In cadrul altor contracte, meniul se livreaza in caserole la locul indicat de beneficiar, ...
Nov012018
Servicii de catering. Cota de TVA aplicata
de
Olga Crevelescu
01 Nov 2018
Intrebare: O societate care presteaza servicii de catering exclusiv (nu are spatiu pentru servirea mesei) se incadreaza la cota de de 5% incepand cu 1.11.2018?
Oct312018
Servicii de restaurant si catering. Cota de TVA
de
Ionut Jinga
31 Oct 2018
Intrebare: O societate comerciala presteaza servicii de restaurant si catering si, in acelasi timp, face vanzare la pachet catre client, iar acesta ridica marfa direct din restaurant.
Care este cota de TVA care se va aplica incepand cu 01.11.2018 pentru vanzarea direct din restaurant a produselor, la pachet, catre client?
Oct262018
Cota redusa de TVA de 5% se aplica serviciilor de restaurant si de catering, cu exceptia bauturilor alcoolice, incepand cu data de 01.11.2018
de
Dana Hristu
26 Oct 2018
Intrebare: Cota redusa de TVA de 5% se aplica incepand cu 01.11.2018 si in cazul barurilor pentru vanzarile de cafea, sucuri, apa etc?
Oct232018
Sponsorizare. Regim TVA
de
Elena Garofil
23 Oct 2018
Intrebare: Autofactura in cazul sponsorizarii de bunuri
Societatea este platitoare de impozit pe profit si anual sponsorizeaza diverse activitati.
In 2017 societatea a depasit plafonul limita de sponsorizare motiv pentru care diferenta a fost reportata in anul 2018.
In ianuarie 2018 societatea a efectuat o sponsorizare in bunuri in suma de 1000lei+TVA. La calcul impozitului pe profit aferent ...
Oct232018
Servicii de inchiriere prestare catre nerezident in regim de taxare. Tratament declarativ
de
Olga Crevelescu
23 Oct 2018
Intrebare: Am un contract de inchiriere cu o firma din Ungaria, respectiv firma noastra a inchiriat bun spatiu firmei din Ungaria. Factura este emisa cu TVA deoarece am avut amenajari mari cu spatiul respectiv si am dedus la momentul respectiv TVA pentru amenajari si nu am vrut sa facem operatiunea de regularizare. Am notificat fiscul privind faptul ca voi factura cu TVA inchirierea spatiului respectiv, dar ...
Oct192018
Mancare servita in restaurant si la pachet. Cota de TVA
de
Olga Crevelescu
19 Oct 2018
Intrebare: Societatea X detine un restaurant.
Mancarea este servita atat in interiorul restaurantului (cu toate serviciile conexe specifice), cat si la pachet.
Mancarea la pachet este comandata de clienti atat telefonic, cat si printr-o platforma de delivery cu care are contract.
Avand in vedere ordonanta de urgenta privind aplicarea cotei reduse de TVA de 5% pentru servicii precum cazare, servicii de ...
Oct192018
Servicii catering. TVA 5% incepand cu data de 01.11.2018
de
Dana Hristu
19 Oct 2018
Intrebare: Conform noilor modificari ale Codului fiscal privind cota de TVA de 5% la alimente, daca o societate care are ca obiect de activitate restaurant livreaza in sistem delivery mancarea la domiciliul clientului, ce cota de TVA aplica - 5% sau 9% - incepand cu 01 noiembrie 2018?
Oct142018
Servicii IT prestate de PFA
de
Mariana Prejbeanu
14 Oct 2018
Intrebare: PFA neplatitor de TVA presteaza servicii de IT (consultanta in domeniul tehnologiei informatiilor) pentru o firma din Elvetia care este platitoare de TVA in Elvetia.
Serviciile se presteaza in Romania. Cum va factura PFA-ul catre firma din Elvetia din punct de vedere al TVA? Trebuie sa isi ia cod special de TVA? Trebuie sa solicite anumite documente de la firma din Elvetia (certificat de ...
