Calculul penalitatilor de intarziere pentru clientii rau-platnici folosind Excel

Gestionarea finantelor intr-o afacere nu este o sarcina usoara, mai ales cand ne confruntam cu clientii care nu isi onoreaza la timp obligatiile financiare. Aflati cum puteti calcula rapid si eficient penalitatile de intarziere utilizand Excel.

1. Determinarea perioadei de intarziere
Primul pas in calculul penalitatilor de intarziere este sa determinam numarul exact de zile de intarziere. In exemplul nostru, consideram o factura cu data scadentei la 15.01.2023 si o plata efectuata la 31.08.2023.
Numarul total de zile de intarziere este:
31.08.2023 - 15.01.2023 = 229 zile

2. Calculul in Excel
a) In Excel, se introduc datele in celule astfel:
A1: 15.01.2023 (Data Scadentei)
A2: 31.08.2023 (Data Platii)
b) In celula A3, se introduce formula:
=A2-A1
Rezultatul va fi 229, reprezentand numarul zilelor de intarziere.

3. Calculul penalitatilor
Odata ce stim numarul de zile de intarziere, trebuie sa aplicam procentul de penalizare convenit pentru fiecare zi de intarziere la suma totala datorata.
Daca suma datorata este, de exemplu, 1.000 lei si procentul de penalizare pe zi este 0,08%, formula in Excel va arata astfel:
A4: 1000 (Suma datorata)
A5: 0,08% (Procent penalizare pe zi)
A6: =A4*(A5*A3)
Valoarea din A6 va reprezenta penalitatile de intarziere totale.

Efectuarea calculelor:
Pasul 1: Calculul zilelor de intarziere.
31.08.2023 - 15.01.2023 = 229 zile
Pasul 2: Calculul penalitatilor de intarziere. Formula generala este:
Penalitati = Suma datorata x (Procent penalizare pe zi/100) x Nr. zile intarziere
Inlocuind valorile din exemplul nostru:
Penalitati = 1.000 lei x (0,08 / 100) x 229 = 1.000 lei x 0,0008 x 229 = 183,2 lei

Astfel, pentru o suma datorata de 1.000 lei si o intarziere de 229 zile cu o penalizare de 0,08% pe zi, penalitatile totale vor fi de 183,2 lei.
In functie de prevederea contractuala, daca includem si data de inceput in calcul, numarul total de zile de intarziere este de 230 zile (incepand cu 15.01.2023 si terminand cu 31.08.2023 inclusiv).

In acest caz, recalculam penalitatile avand in vedere 230 de zile de intarziere:
Pasul 1: Calculul zilelor de intarziere.
31.08.2023 - 15.01.2023 + 1 = 230 zile
Pasul 2: Calculul penalitatilor de intarziere folosind formula:
Penalitati = Suma datorata x (Procent penalizare pe zi/100) x Nr. zile intarziere
Inlocuind valorile din exemplul nostru:
Penalitati = 1.000 lei x (0,08 / 100) x 230 = 1.000 lei x 0,0008 x 230 = 184 lei
Astfel, pentru o suma datorata de 1.000 lei si o intarziere de 230 de zile cu o penalizare de 0,08% pe zi, penalitatile totale vor fi de 184 lei.

Exemplul 2:
Factura cu data scadentei: 31.07.2023
Data la care a fost efectuata plata: 31.08.2023
Suma datorata: 5.000 lei
Procentul de penalizare pe zi: 0,05%
Pasul 1: Calculul zilelor de intarziere.
Pentru a determina numarul de zile intre cele doua date, avem:
31.08.2023 - 31.07.2023 + 1 = 32 zile
(Am adaugat 1 pentru a include si data de 31.07.2023 in calcul)
Pasul 2: Calculul penalitatilor de intarziere folosind formula:
Penalitati = Suma datorata x (Procent penalizare pe zi/100) x Nr. zile intarziere
Inlocuind valorile din exemplul nostru:
Penalitati = 5.000 lei x (0,05 / 100) x 32 = 5.000 lei x 0,0005 x 32 = 80 lei
Astfel, pentru o suma datorata de 5.000 lei si o intarziere de 32 de zile cu o penalizare de 0,05% pe zi, penalitatile totale vor fi de 80 lei.
 
4. Concluzii
Excel este un instrument facil care poate simplifica semnificativ munca in ceea ce priveste calculul penalitatilor de intarziere. Prin cunoasterea catorva formule de baza, se pot determina rapid sumele datorate de catre clientii rau-platnici.